Особливості відкриття розрахункового рахунку для ооо і ип

На цій сторінці:

Отримання громадянином статусу ІП або процес створення нової юридичної особи зазвичай завершується процедурою відкриття рахунку в банку. У кожної з кредитних організацій складаються власні запити до складу документів і дотримання умов, обов'язкових для відкриття банківського рахунку.

Правильний підхід до вибору фінансової установи для банківського обслуговування дає переконаність в тому, що всі безготівкові платежі будуть виконані точно в строк, і банк буде лояльний по відношенню до свого клієнта.

Критерії вибору банківської установи для відкриття рахунку

Кількість офіційно зареєстрованих українських банків наближається до 800. Але вести фінансову діяльність можуть лише близько 650 з них - інші кредитні організації позбавлені ліцензії на банківську діяльність. З огляду на той факт, що в рік близько 100 банків залишаються без дозволу ЦБ, перший фактор, на який слід звернути увагу - надійність фінансової організації.

Перевірити банк на наявність ліцензії можна на офіційному сайті ЦБ, а підтверджена роками репутація може стати додатковим підтвердженням благонадійності банку. Серед інших критеріїв, на які доцільно звернути увагу при виборі банку-партнера, такі:

швидкість проходження платежів, якість і зручність обслуговування;
можливість дистанційного керування розрахунковим рахунком, наявність інтернет-банкінгу;
вартість обслуговування в банку, величина плати за вчинення безготівкових платежів і за ведення рахунку;
наявність додаткових опцій, вигідних для клієнта - безкоштовна установка терміналу оплати, можливість оформлення корпоративної банківської карти, випуск «зарплатних» карток для співробітників компанії;
пільгові умови при необхідності кредитування.

Зверніть увагу: Якщо банк пропонує помітно знижені тарифи на основні послуги, то підступ може полягати у стягненні плати за окремі сервіси, які зазвичай надаються безкоштовно (наприклад, закриття рахунку).

Після зіставлення всієї доступної інформації по обраним банкам, можна приймати остаточне рішення про відкриття розрахункового рахунку.

Які документи потрібні для відкриття рахунку

Пакет документів, запитуваних при подачі заявки на відкриття рахунку, можуть відрізнятися в різних фінансових організаціях. Для юридичних осіб та ВП діють різні критерії в формуванні комплекту документів.

Розрахунковий рахунок для ТОВ

Відкриття банківського рахунку організаціями (ТОВ), в загальному випадку, можливо при наявності основного списку документів:

свідоцтва, видані ФНС - про реєстрацію (ОГРН) та про знаходження ТОВ на обліку в територіальному податковому органі (ІПН / КПП);
актуальний варіант Статуту (з зареєстрованими змінами);
лист Виписки з ЕГРЮЛ, отриманий при реєстрації;
протокол (або рішення) про утворення юрособи (із зазначенням керівника ТОВ), установчий договір;
коди Росстату;
паспорт керівника та наказ про призначення на посаду гендиректора;
дозвільні документи та ліцензії - при їх наявності;
підтвердження місцезнаходження організації (орендний договір, свідоцтво про право власності).

Всі папери пред'являються в банк у вигляді оригіналів та копій. Нотаріального посвідчення скопійованих примірників великі банки зазвичай не вимагають, оскільки запевняють їх самостійно.

Слід знати: Якщо банк знімає копії з установчих документів своїми силами, то майбутньому клієнтові, частіше за все, доведеться сплатити цю послугу. З метою економії доцільно надати власні електронні та паперові копії всіх наданих оригіналів.

Заява на оформлення рахунку і картка, в якій фіксується зразок підпису директора і копія відбитка круглої печатки організації, можна заповнити у банківського менеджера. Картка передбачає наявність прикладів оригінальних підписів директора і бухгалтера. Якщо в штаті компанії немає одиниці рахункового працівника, запис про це повинна бути відзначена на картці і завізована печаткою і підписом.

В офісі банку також заповнюється і підписується договір розрахункового рахунку і угоду про дистанційне обслуговування.

Склад документів для ІП

Фізичній особі-підприємцю, який бажає зареєструвати розрахунковий рахунок, буде потрібно трохи менший пакет документів. Він включає:

свідоцтво, видане податковою інспекцією і засвідчує реєстрацію ІП;
виписка (або лист) ЕГРІП;
підтвердження ИФНС про податковий облік;
коди Росстату;
паспорт / посвідчення особи громадянина-ІП.

Майте на увазі: Кількість розрахункових рахунків, відкритих в банках, законодавчо не регламентується. Компанія або ІП може мати кілька рахунків у різних банках і валютах.

Чи обов'язково користування банківським рахунком?

Актуальні українські правові норми не містять пунктів, що зобов'язують організації або ІП відкривати банківські рахунки. Однак на користь доцільності цього заходу свідчать наступні аргументи:

Фірми або ІП, що не мають рахунку в банку, вельми обмежені у виборі ділових партнерів. У Цивільному кодексі (ст. 861 п.2) міститься вимога проведення оплати між контрагентами (ТОВ -ТОВ, ТОВ-ІП, IP-ІП) тільки з використанням банківського переказу через розрахунковий рахунок;
розрахунок готівкою має граничний розмір в 100 тисяч рублів за кожним договором. Порушення цього правила може призвести до фінансовими санкціями. Крім цього, для грошових розрахунків готівкою обов'язково використання ККТ;
юридичні особи зобов'язані своєчасно сплачувати всі податкові збори, при цьому оплата допускається тільки з використанням розрахункового рахунку.

Можливість роботи ІП без ліку

Підприємці, бізнес яких знаходиться в початковій стадії або не має великих обертів, іноді вважають за краще обходитися без банківського рахунку. Причиною цього, найчастіше, є бажання заощадити на платежах за обслуговування та ведення рахунку при малих кількостях безготівкових операцій. Існує кілька варіантів роботи ВП без оформлення рахунку в банку.

Розрахунки проводяться готівкою

Якщо діяльність ІП пов'язана з наданням послуг населенню або дрібної роздрібної торгівлі, то відкривати банківський рахунок немає необхідності. Подібна діяльність відноситься до ЕНВД, і установка касового апарату не обов'язкова. Підтвердження прийому грошової виручки здійснюється квитанцією БСО або іншими документами (квитки, турпутівки, абонементи).

Безготівкові розрахунки проводяться з приватного рахунку ІП

Підприємці, які мають власний рахунок в банку, відкритий на фізособу, іноді здійснюють розрахунки з продавцями з його використанням. Така практика досить поширена, хоч і не дозволена з точки зору закону. Положення Центробанку не містить ні офіційної заборони на використання особистого рахунку ІП у підприємницькій діяльності, ні фінансових або інших санкцій.

Проте, податкова інспекція може пред'являти претензії в частині грошових надходжень, не пов'язаних з підприємництвом, на особистий рахунок / картку ВП. Крім того, при виявленні порушень податкового законодавства все штрафи і неустойки будуть списані з особового рахунку ВП.

Розрахунковий рахунок відкритий. Що далі?

Чи може банк відмовити у відкритті рахунку?

Теоретично банківське обслуговування гарантується суб'єктам підприємницької діяльності статтею 846 ГК РФ. На практиці банки можуть відмовити організації або ВП у відкритті розрахункового рахунку з таких підстав:

Причини відмови у відкритті рахунку. як правило, не оголошуються. При цьому у потенційного клієнта завжди зберігається можливість звернутися до іншої фінансової установи.