Пенсійна накопичувальна система України особливості

Україна неухильно старіє. Зараз в країні проживають 13,7 мільйона пенсіонерів. Державі стає все складніше виконувати зобов'язання, а політикам - передвиборні обіцянки перед особами похилого віку, які є найактивнішою частиною електорату.

Точка відліку

Крім 13,7 мільйона пенсіонерів в Україні проживають 15,2 мільйона платників пенсійних внесків. Тому проблема пенсійної системи стосується всього дорослого населення країни незалежно від того, в якій мірі конкретна людина усвідомлює цей факт. І хоча мова йде про питання, які зачіпають практично всіх виборців (здавалося б, де-не-де, а тут наші політики повинні серйозно попрацювати), державна пенсійна система України несправедлива, нереформована, обтяжлива для суспільства.

Незважаючи на те, що пенсійний податок в Україні один з найбільших в світі, ПФ не вистачає власних грошей для виконання пенсійних зобов'язань. Його перманентні дефіцити покриваються трансфертами з бюджету, забираючи державні ресурси від фінансування сфер охорони здоров'я, культури, освіти, оборони тощо

Демографія

У 1956 році в Україні було введено пенсійну систему «бісмаркської» зразка для робітників і службовців, а з 1964-го - для колгоспників. Тоді демографічна структура нашого суспільства характеризувалася високою народжуваністю і переважаючою чисельністю молодших поколінь. За даними перепису 1959, на 100 осіб працездатного віку припадало лише 22,7 пенсіонера.

Уже сьогодні пенсіонери становлять 30% населення країни, а кількість платників збору на загальнообов'язкове пенсійне страхування (що завжди є меншою за кількість працюючого населення) - 33%. Надалі співвідношення змінюватиметься не на користь працюючих, як наслідок - коефіцієнт заміщення зарплати пенсією (середня зарплата поділена на середню пенсію), який становить близько 50% і забезпечує середню пенсію на рівні 1097 грн на місяць, неминуче буде зменшуватися: до 28% в 2050-го. Це означає, що ті хто зараз працює, не мають жодних шансів на гідну пенсію.

Розмір має значення

Середня пенсія українця майже в 14 разів менше середньої пенсії фіна, в 10,4 рази - ізраїльтянина, в 9 разів - американця, в 8,6 рази - німця. Якщо ж порівнювати з країнами, які ще недавно входили в радянський блок, то і тут ми суттєво програємо: полякам - вчетверо, угорцям - утричі, литовцям - в 2,3 рази, Украінанам - в 2,2 рази.

піраміда падає

Зрештою, для стійкості пенсійної системи важливі не так розміри пенсійних витрат, як джерела, з яких вони покриваються. В Україні з цим великі проблеми. Солідарна пенсійна система України за своєю суттю є класичною формою демографічної та фінансової піраміди.

У традиційній пенсійній системі (така і солідарна в Україні), як в будь-якій фінансовій піраміді, пенсіонери отримують не свої гроші, а пенсійні виплати за вкладами працюючих (обов'язкові платежі, які всі працюючі члени суспільства, вносять в ПФ, акумулюються і тут же виплачуються пенсіонерам ). І поки кількість нових учасників такої пенсійної системи ( «новими» назвемо нинішніх працівників) суттєво перевищувала кількість старих учасників (пенсіонерів), система працювала.

У той же час збільшувати доходи ПФ шляхом підвищення пенсійного податку вже неможливо, адже в країні ставка внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування (нарахування на зарплату) є чи не найвищою в світі (33,2% - для роботодавця і 2% - для працівника). Є ще п'ять «тимчасових» зборів (на операції купівлі-продажу валюти, ювелірних виробів, нерухомості, авто, користування послугами стільникового зв'язку), які сукупно збільшують пенсійний податок і створюють непомірний тиск на економіку, - про це активно говорять українські підприємці і це підтверджують всі міжнародні рейтинги.

формальний перехід

Головним аргументом проти введення системи другого рівня були гроші, які в разі її введення надходили б не до ПФ, а на персональні накопичувальні рахунки громадян. Одночасно, як свідчать розрахунки, бюджет ПФ не відчув би втрати в разі поступового охоплення громадян другим рівнем накопичувальної пенсійної системи. Йдеться про варіант, коли обов'язкові платежі другого рівня в рік запровадження системи здійснюватимуться лише на користь осіб, яким виповниться 40 років. На це з ПФ в перший рік впровадження системи буде перерозподілено 700 млн. Грн. - всього лише 0,4% сьогоднішніх витрат відомства.

Наступного року коло можна розширити за рахунок осіб наступної вікової групи аж до повного охоплення всього зайнятого населення. Швидкість цього процесу повинна відповідати економічним можливостям держави, тоді жодних проблем з пенсіями для сьогоднішніх пенсіонерів не виникне. Для введення другого рівня пенсійної системи потрібно прийняти відповідний закон, передбачивши в ньому спрямування частини обов'язкових страхових внесків із солідарної системи (з введенням механізму контролю з боку ПФ) до недержавних пенсійних фондів (далі - НПФ), у яких вже є досвід накопичувального пенсійного забезпечення.

Недержавні пенсійні фонди

ментальна складова

99,9% українців розуміють пенсію як державну допомогу - «подяку» за свою роботу «на благо країни». Однак пенсія в Україні є чи не найнижчою в Європі, будучи в рази менше пенсії в інших державах, зокрема країнах-сусідах. Світовий досвід показує, що вирішити цю проблему можна тільки з переходом до трирівневої пенсійної системи з потужною обов'язковою накопичувальною складовою, який вимагає політичної волі і часу, зокрема для популяризації серед українських сучасних (на заміну совкових) механізмів фінансового забезпечення пенсії.

Головне завдання пенсійної системи країни - створити умови для забезпечення людей достойним доходом у старості відповідно до особистого внеску кожного. При цьому система не повинна бути тягарем для розвитку держави, тобто не повинна створювати надмірний тиск на державні фінанси, громадян, які працюють, і бізнес. Крім того, сучасно побудована ПС може і повинно бути основним джерелом довгострокових фінансових ресурсів країни.

Країні вкрай потрібні реальна пенсійна реформа, введення і активний розвиток накопичувальної складової системи - як обов'язкової, так і через недержавні пенсійні фонди.

Замість існуючого підходу до реформування пенсійної системи потрібен успішно реалізований в багатьох розвинених країнах.

Пенсійна реформа від Партії регіонів

Влада декларує здійснення пенсійної реформи в три етапи.

запровадження фіксованого розміру пенсійного внеску для суб'єктів підприємницької діяльності, які працюють за спрощеною системою оподаткування;
обмеження максимальних пенсій.

диверсифікація схем приватного пенсійного страхування, запровадження програм спільного інвестування тощо

За матеріалами журналу "Український тиждень"

Цікаве з сайту: