Як заробляти на інвестиціях і не платити податки, буду багатий

Торгуємо на біржі з податковими пільгами

Згідно із законом прибуток, яку інвестор отримує на біржі від продажу акцій, дивіденди і купонний дохід по облігаціях оподатковуються - ПДФО. Такий податок називають прибутковим і для гражданУкаіни він дорівнює 13%. Виходить, що на відміну від банківського вкладу, де відсоток по депозиту повністю дістається вкладнику, частина прибутку від акцій і облігацій йде на податки.

А ось податок на прибуток з цінних паперів не залежить від ставки рефінансування. Навіть якщо отримати всього 1% доходу, з нього все одно потрібно платити податок. Але і тут є виключення, коли прибуток на біржі повністю дістається інвестору: не обкладається податком купонний дохід за держоблігаціями - облігаціями федеральної позики, ОФЗ.

Пільга за пасивне інвестування

Заощадив на податок - отримав більше чистого прибутку

Якщо інвестор отримає прибуток більше 9 млн рублів за три роки - потрібно буде сплатити податок на суму, що перевищує ліміт. Якщо тримати акції 4 роки, то звільняється від сплати прибуток до 12 млн рублів і так далі, по 3 млн за кожен рік.

З такими умовами держава стимулювала займатися довгостроковими інвестиціями. Але важливо було зовсім не здійснювати проміжних угод - купив і тримай все три роки. Якщо є бажання активно управляти своїми інвестиціями і отримувати податкову пільгу, такий варіант не підходить.

Індивідуальні інвестиційні рахунки

Інвестори, які замість звичайного брокерського рахунку торгують на біржі через ІВС, можуть скористатися двома типами пільг, т. Н. інвестиційними податковими відрахуваннями:

Перший тип. Отримати податкове вирахування 13% на внесок на рахунок. Отриманий дохід з таким типом ІВС оподатковується. Але на відміну від звичайного брокерського рахунку, лише при закритті рахунку, а не в кінці кожного року.

Вносьте гроші - отримуєте в податковій відрахування пропорційно внесеній сумі. Приблизно так само повертає гроші податкова після покупки квартири. Тільки на ІВС це працює за кожен рік, в якому інвестор поповнював рахунок. Ці вирахування може отримати той, хто платить ПДФО, наприклад, на роботі. Платіть податок, а вам його потім повертають за те, що інвестуєте.

Другий тип. Звільнити отриманий прибуток від податку 13%. На цьому типі ІВС байдуже, платить інвестор ПДФО на роботі чи ні. Тому такий рахунок підходить для ІП, пенсіонерів, офіційно безробітних і неповнолітніх. Скільки отримали прибутку - все ваше.

На відміну від пільги для довгострокових інвесторів, на будь-якому ІВС можна активно управляти своїм інвестиційним портфелем - купувати і продавати акції та інші цінні папери в будь-який час. Можна купити акції під дивіденди, отримати їх, потім дочекатися коли акції відросте назад, продати їх і вкласти гроші, що звільнилися в інші акції або облігації. Але і на ІВС є обмеження.

обмеження ІВС

Індивідуальний інвестиційний рахунок дає пільги, але накладає обмеження, яких немає на звичайному брокерському рахунку.

1. Громадянин має право відкрити лише один індивідуальний інвестиційний рахунок. Не можна відкрити у різних брокерів по рахунку і всюди отримати пільгу: у одного відрахування на внесок, в іншого звільнення від сплати податку. Одна людина - один ІВС.
2. ІВС відкривається мінімум на 3 роки. Якщо закрити рахунок раніше, пільги скасовуються. Це означає, що на ІВС з вирахуванням отримані від податкової гроші доведеться повернути, а на ІВС із звільненням від сплати податку - заплатити податок на отриманий прибуток.
3. Після того, як клієнт вибрав тип податкової пільги, змінити вибір не можна.
4. Максимальна сума поповнення ІВС в рік - 400 000 рублей. Поповнювати рахунок можна щорічно. При цьому відрахування на внесок буде з кожного такого річного поповнення.
5. На рахунок вносять тільки гроші. Цінні папери можна перевести тільки з ІВС іншого брокера при закритті того рахунку без втрати пільги. З звичайного брокерського рахунку перевести цінні папери на свій ІВС не можна.
6. Не можна вивести частину грошей з ІВС - це призведе до автоматичного закриття ІВС та анулювання пільги.

Крім податкових плюсів і того, що можна активно купувати і продавати акції на ІВС, є і інша перевага в порівнянні з пільгою для довгострокового інвестування.

На ІВС можна купувати і продавати будь-які цінні папери, а не тільки вітчизняні акції та ПІФи. Для отримання прибутку на ІВС доступні будь-які інструменти, які пропонує брокер, який відкриває такий рахунок: ETF, акції, облігації, валюту. Обмежень немає.

Як відкрити ІВС

Брокерська компанія Неттрейдер відкриває індивідуальні інвестиційні рахунки через платформу Tradernet.

Після виведення рахунку на біржу 3000 рублів, які клієнт перевів при заповненні анкети, надійдуть на брокерський рахунок і будуть доступні для покупки цінних паперів. Після чого можна довнести гроші банківським переказом, але не більше 400 000 ₽ на рахунок за рік.

Після цього можна купувати і продавати будь-які цінні папери, а прибуток не буде обкладатися податком в кінці року, як це зазвичай відбувається на простому брокерському рахунку.

Ілюстрація - Марінус ван Реймерсвале, «Збирачі податей».

Будь-виведення грошей з ІВС протягом перших трьох років прирівнюється до закриття рахунку та анулювання пільги. Якщо було отримано відрахування, а ІВС закритий (в тому числі з-за виведення грошей) протягом цих трьох років, то пільгу потрібно буде повернути.

Якщо ІВС ні з вирахуванням з податкової, а звільненням від сплати податку з прибутку, то при закритті ІВС до трьох років, податок при виведенні спишуть як на звичайному брокерське рахунку.

Тобто фізично закрити можна коли завгодно. Просто пільга буде загублена якщо недодержати 3 роки.

Це не рекомендація до дії, вигідніше все ж інвестувати і отримувати дохід, а відрахування як бонус до них. Але сам факт з терміном такої.

спасибі за розгорнуту відповідь. Окреме спасибі за «лайфхак») Однак якраз про отримання доходу я і не зрозумів :(
Тобто якщо я здійснюю прибуткові операції, то гроші на ІВС збільшуються, так? Але зняти я їх звідти не зможу в перебігу трьох років, я правильно вловив?

Так правильно. Умовно схоже на поповнюваний внесок з пролонгацією, але зі штрафом на дострокове закриття - відсотки капають на нього ж, а вивести до моменту закриття не можна. Точніше можна, просто пільги відмінятися.

ІВС ввели саме для довгострокових інвестицій. Тобто зберігати і примножувати вдолгую. Короткострокові інструменти у вигляді вкладів є, а довгострокових не було.

Зараз в Держдуму внесено законопроект про страхування коштів на ІВС, як на банківський вклад, щоб ще більше зацікавити приватних інвесторів.