Грошовий обіг (10)

Готівково-грошовий обіг 4

Сфера використання готівкових грошей переважно пов'язана з доходами і витратами населення: 5

Безготівковий обіг 7

Якщо зазирнути в історію появи грошового обігу, то не можна не згадати що, у міру зростання міст, їх економіка ставала все більш складною. З'явився поділ праці - люди спеціалізувалися в певній галузі - хто на вирощуванні зернових, хто на гончарному справі, хто на будівництві, і так далі. Розвивалася система бартеру, при якій люди могли обмінювати товари і послуги. При здійсненні таких операцій стали широко використовуватися золото і срібло, які, правда, доводилося зважувати і перевіряти кожен раз, коли вони переходили з рук в руки.

Близько 600 р до н.е. (За іншими даними - не раніше 700 р до. Н.е.), лідійці знайшли оригінальний спосіб вирішення цієї проблеми. Вони почали виплавляти електрум - сплав срібла і золота, переливаючись з нього злитки певної ваги і чистоти, ставлячи на них державне клеймо. Ідея була підхоплена, і через близько п'ятдесяти років у всіх найважливіших торгових центрах світу стали здійснювати подібну практику. Биметаллизм - при якому в якості для еквівалента вартості використовувалися два благородні метали (золото і срібло) був популярний у багатьох країнах, особливо в 16 - 19 ст. У створеному в 1865 р Латинському валютному союзі був введений біметалічний стандарт з фіксованим співвідношенням між сріблом і золотом (співвідношення 15,5 до 1). В кінці 19 ст. в більшості країн биметаллизм замінений золотого монометалізму, ліквідованим в 1930-х рр. Повсюдне застосування грошового обігу стало причиною встановлення стандартів цін - подібності сучасних валютних курсів, дозволивши людям різних народів проводити торгові операції, які не перевозячи гори товару для обміну.

Гроші відіграють виключно важливу роль в ринковій економіці. Ринок неможливий без грошей. Змінюючи форму вартості (товар на гроші, гроші на товар), гроші знаходяться в постійному русі між різними суб'єктами: фізичними та юридичними особами, банками, кредитними організаціями, державою. Рух грошей при виконанні ними своїх функцій є грошовий оборот.

Поняття грошового обігу

Грошовий обіг - це рух грошей при виконанні ними своїх функцій у готівковій та безготівковій формах, що обслуговує реалізацію товарів, а також нетоварні платежі та розрахунки в господарстві. Об'єктивною основою грошового обігу є товарне виробництво, при якому товарний світ поділяється на товар та гроші, породжуючи протиріччя між ними. З поглибленням суспільного поділу праці і формуванням загальнонаціональних і світових ринків при капіталізмі грошовий обіг отримує подальший розвиток. Воно обслуговує кругообіг і оборот капіталів, опосередковує звернення і обмін всього сукупного суспільного продукту, включаючи доходи різних класів. За допомогою грошей в готівковій та безготівковій формах здійснюється процес обігу товарів, а також рух позичкового і фіктивного капіталів. Грошовий оборот країни дорівнює сумі всіх платежів, що здійснюються трьома суб'єктами за певний період.

Грошовий оборот складається з окремих каналів руху грошей між:

- центральним банком і комерційними банками;

- підприємствами та організаціями;

- банками і підприємствами та організаціями;

- банками і населенням;

- підприємствами, організаціями та населенням;

- банками і фінансовими інститутами різного призначення;

- фінансовими інститутами різного призначення і населенням.

По кожному з цих каналів гроші здійснюють зустрічний рух.

Грошовий обіг поділяється на готівково-грошовий і безготівковий. Готівкові і безготівкові форми грошових розрахунків господарських суб'єктів можуть функціонувати тільки в органічній єдності. Між ними існує тісний і взаємна залежність: гроші постійно переходять з однієї сфери обігу в іншу, змінюючи форму готівкових грошових знаків на депозит в банку, і навпаки. Надходження безготівкових коштів на рахунки в банку, - неодмінна умова для видачі грошей. Тому безготівковий платіжний оборот невіддільний від обігу готівкових грошей і утворює разом з ним єдиний грошовий оборот країни, в якому циркулюють єдині гроші одного найменування.

Готівково-грошовий обіг

Готівково-грошовий обіг - це рух готівки, які обслуговують в основному роздрібний товарообіг. Засобом обігу та платежу в даному випадку є реальні грошові знаки, передані одним суб'єктом іншому за товари, роботи і послуги або в інших передбачених законодавством випадках. Воно обслуговується банкнотами, розмінною монетою і паперовими грошима (казначейськими квитками). У розвинених капіталістичних країнах банківські квитки, випущені центральним банком, складають переважну частину готівково-грошового обігу. Незначна частина випуску грошей (близько 10%) припадає на казначейства, які емітують в основному монети і мелкокупюрние паперово-грошові знаки - казначейські білети.

Готівково-грошовий обіг країни - це частина грошового обороту, що дорівнює сумі всіх платежів, здійснених у готівковій формі за певний період часу.

Готівковий обіг є надзвичайно до- дорогої річ і лягає величезним тягарем на всю економіку. Витрати народ-ного господарства, пов'язані з готівковим грошовим обігом, складають до декількох відсотків всього валового продукту.

Готівково-грошовий обіг організується на основі наступних принципів:

- всі підприємства та організації повинні зберігати готівку (за винятком частини, встановленої лімітом) в комерційних банках;

- банки встановлюють ліміти залишку готівки для підприємств усіх форм власності;

- обіг готівки служить об'єктом прогнозного планування;

- управління грошовим обігом здійснюється в централізованому порядку;

- організація готівково-грошового обороту має на меті забезпечити стійкість, еластичність і економічність грошового обігу;

- готівкові гроші підприємства можуть отримувати тільки в обслуговуючих їх установах банків.

Таким чином, сфера використання готівково-грошових платежів обмежена, в основному, доходами населення.

Сфера використання готівкових грошей переважно пов'язана з доходами і витратами населення:

- розрахунками населення з підприємствами роздрібної торгівлі та громадського харчування;

- оплата праці підприємствами і організаціями, виплата інших грошових доходів;

- внесення грошей населенням у внески і отримання за вкладами;

- виплата пенсій, допомог і стипендій, страхових відшкодувань за договорами страхування;

- видача кредитними організаціями споживчого кредиту;

- оплата цінних паперів і виплата по ним доходу;

- платежі населення за житлові та комунальні послуги, при підписці на періодичну пресу;

- сплата населенням податків до бюджету.

Гроші підприємства можуть отримати при дотриманні наступних умов: наявності джерела коштів; якщо потреба в коштах відповідно до встановлених правил повинна задовольнятися готівкою, настанні термінів виплати коштів.

Видача готівки під звіт проводиться з кас підприємств в розмірах і на строки, що визначаються керівниками підприємств за узгодженням з установою банку, що здійснює їх касове обслуговування. Невитрачені готівку, видані під звіт, повинні бути повернуті в касу підприємства не пізніше 3 днів після закінчення терміну, на який вони були видані.

Прийом готівки касами підприємств проводиться за прибутковими касовими ордерами за підписом головного бухгалтера або особи ним уповноваженої. Видача готівки з кас підприємств проводиться за видатковими касовими ордерами або іншими документами (платіжним даними, заявам на видачу грошей, рахунками та ін.)

ВУкаіни в зв'язку з величезним розширенням готівково-грошового обороту в останні кілька років зроблені спроби обмежити для юридичних осіб цей оборот. Для господарюючих суб'єктів встановлений ліміт готівки. Щодня вони підраховують підсумки і видані гроші і зараховують їх до оборотної каси. Якщо залишок грошей в кінці перевищить встановлений ліміт, то сума понад ліміт зараховується в резервний фонд. Однак на практиці ці та інші обмеження діють ще слабо.

У всьому світі йде інтенсивний процес со-кращения готівкового грошового обігу. Платежі готівкою переважали до кінця XIX в. У сучасних умовах питома вага готівки невеликий в загальній масі грошових коштів, особливо в промислово розвинених державах.

безготівковий обіг

Безготівковий обіг - це рух грошей безготівкового обороту. Під ними розуміються насамперед банківські депозити на рахунках клієнтів, використання яких здійснюється за допомогою чеків, жіропріказов, кредитних карток, електронних переказів. У грошовому обороті застосовуються також векселі, сертифікати, а в ряді країн - інші зобов'язання і вимоги.

Безготівкові розрахунки - це розрахунки, здійснювані без використання готівки, шляхом перерахування грошових коштів по рахунках в кредитних установах і заліків взаємних вимог. Безготівкові розрахунки мають важливе економічне значення в прискоренні оборотності коштів, скороченні готівки, необхідних для звернення, зниженні витрат обігу; організація грошових розрахунків з використанням безготівкових грошей набагато переважно платежів готівкою. Широкому застосуванню безготівкових розрахунків сприяє наявність розгалуженої мережі банків, а також зацікавленість держави в їх розвитку як по вищевідзначене причини, так і з метою вивчення і регулювання макроекономічних процесів.

Відмінності в організації безготівкових розрахунків обумовлені історичним і економічним розвитком окремих країн. Так, у Великобританії раніше, ніж в інших країнах, набули поширення безготівкові розрахунки векселями і чеками. З 1775р. тут виникли розрахункові, клірингові палати - спеціальні міжбанківські організації, які здійснюють безготівкові розрахунки за чеками та іншими платіжними документами шляхом заліку взаємних вимог. Комерційні банки - члени розрахункової палати приймають до оплати чеки, виписані на будь-який банк або його відділення. Всі чеки надходять в розрахункову палату, де їх сортують і проводять залік кілька разів в день. Оплачується лише кінцеве сальдо розрахунків через рахунки в центральному банку. У ряді країн функції розрахункових палат виконують центральні банки. Розрахункові палати існують також при товарних і фондових біржах для взаємного заліку вимог за укладеними тут операціях, що значно спрощує і прискорює розрахунки.

У США, Канаді, Великобританії, Франції, Італії широке поширення набула система чекових розрахунків. У ряді країн континентальної Європи (Австрії, Бельгії, Угорщини, Німеччини, Голландії, Франції, Італії, Швейцарії) переважають жирорасчетов - різновид безготівкових розрахунків спочатку через спеціальні жиробанки, а потім через комерційні банки і ощадні каси. Сутність цих розрахунків полягає в перерахуванні коштів з особливих рахунках на основі доручень - жіропріказов, тобто письмових розпоряджень про перерахування грошових коштів з рахунку платника на рахунок одержувача.

Розрахункові операції відносяться до числа найважливіших банківських операцій. Вони включають інкасові, перекладні і акредитивні операції.

З розвитком і вдосконаленням автоматизації банківських операцій з середини 70-х років в розвинутих країнах стала застосовуватися система електронних платежів, що використовуються для кредитних і платіжних операцій і контролю над станом банківських рахунків за допомогою передачі електронних сигналів, без участі паперових носіїв інформації. Вони сприяють прискоренню грошового обороту, поліпшенню кредитно-банківського обслуговування клієнтів, зменшують витрати, пов'язані з виконанням платіжних операцій.

Для своєчасного переміщення коштів від відправника грошового переказу до одержувача при оптових платіжних операціях використовуються телеграфні перекази.

В електронній системі грошових переказів в даний час діють банківські автомати, що дозволяють клієнту банку самостійно підключатися до банківської ЕОМ і здійснювати найбільш поширені операції: отримання готівки з рахунку, внесення вкладу, переказ коштів по рахунках і ін. Деякі банківські автомати служать тільки для видачі готівки грошей.

У Укаїни форма безготівкових розрахунків визначається правилами БанкаУкаіни, які діють відповідно до законодавства. Визначено, що розрахунки підприємств усіх форм власності за своїми зобов'язаннями з іншими підприємствами, а також між юридичними особами та фізичними за товарно-матеріальні цінності виробляються, як правило, в безготівковому порядку через установи банку. Залежно від економічного змісту розрізняють дві групи безготівкового обігу: по товарних операціях і фінансових зобов'язаннях.

До першої групи належать безготівкові розрахунки за товари і послуги, до другої - платежі в бюджет (податок на прибуток, податок на додану вартість та інші обов'язкові платежі) ч позабюджетні фонди, погашення банківських позичок, сплата відсотків за кредит, розрахунки зі страховими компаніями. Між готівково-грошовим і безготівковим обігом існують взаємозв'язок і взаємозалежність: гроші постійно переходять з однієї сфери обігу в іншу, готівкові гроші змінюють форму на рахунки в кредитній установі і назад. Безготівковий оборот виникає при внесенні готівки на рахунок в кредитній установі, отже, безготівковий обіг немислимо за відсутності готівкового. Одночасно готівкові гроші з'являються у клієнта при знятті їх з рахунку в кредитній установі.
Таким чином, наявне і безготівковий обіг утворює загальний грошовий оборот країни, в якому діють єдині гроші одного найменування.

Центральним банком України встановлено такі види безготівкових розрахунків:

Розрахунки платіжними дорученнями - це розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому його банку, оформлене розрахунковим документом, перевести певну грошову суму на рахунок одержувача коштів, відкритий у цьому або іншому банку. Платіжні доручення можуть бути в паперовому та електронному вигляді (наприклад, в системі клієнт-банк).

Розрахунки за акредитивами - це умовне грошове зобов'язання, прийняте банком (банком-емітентом) за дорученням наказодавця (платника за акредитивом), здійснити платіж на користь бенефіціара (одержувача коштів за акредитивом) зазначеної в акредитиві суми за подання останнім в банк документів відповідно до умов акредитива в зазначені в тексті акредитива терміни, або оплатити, акцептувати або врахувати переказний вексель, або надати повноваження іншому банку (виконуючому банку) здійснити такі платежі або оплачується атіть, акцептувати або врахувати переказний вексель)

Розрахунки чеками - цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку здійснити платіж зазначеної в ньому суми чекодержателю. Чекодавцем є особа, яка має грошові кошти в банку, якими він має право розпоряджатися шляхом виставлення чеків, чекодержателем - особа, на користь якої виданий чек, платником - банк, у якому знаходяться грошові кошти чекодавця. Чекодавець не має права відкликати чек до закінчення встановленого строку для пред'явлення його до оплати.

Інкасо - посередницька банківська операція з передачі грошових коштів від платника до одержувача через банк із зарахуванням цих коштів на рахунок одержувача. За виконання інкасо банки стягують комісійні.

Розрахунки платіжними вимогами - це розрахунковий документ, що містить вимогу кредитора (постачальника) до боржника (платника) про сплату певної грошової суми через банк.

Відмінність готівково-грошового отбезналічного звернення

1) Висловлюються в одній грошовій одиниці

2) Постійний перехід від однієї форми в іншу (готівка в безготівкові і назад)

3) Регулювання здійснюється за допомогою кредиту. Маса змінюється в результаті кредитних операцій

4) Безготівкова форма виникає при внесенні готівки на рахунок, а готівкові гроші при знятті з рахунку

5) Дві групи звернення:

а) за товарними: операцій: розрахунки за товари і послуги;

б) за фінансовими зобов'язаннями: сплата податків та інших обов'язкових платежів;

в) погашення банківських позичок;

г) розрахунки зі страховими компаніями

У наш час гроші для багатьох стали сенсом життя. Дуже багато людей витрачають весь свій час на заробляння грошей, але і готівку, і безготівкові форми розрахунків просто необхідні для нормального функціонування економіки. Але, незважаючи на всю важливість готівкового грошового обігу і його невіддільність від безготівкового, можна сміливо говорити про те, що майбутнє належить саме безготівкових розрахунків. Вже зараз вони дуже актуальні для економіки, і платіжний оборот сучасних країн в переважній своїй масі проводиться безготівковим способом.

Список використаної літератури