Факторинг для бізнесу
Факторинг - це фінансовий продукт, що надається на фінансування поставки товару (надання послуги) здійсненої Постачальником Покупцеві з відстрочкою платежу.
види факторингу
Факторинг буває з регресом і без регресу.
При факторингу з регресом банк / факторингова компанія надає фінансування в розмірі 60-90% від вартості поставлених товарів / виконаних робіт на термін відстрочки збільшений на N кількість днів (N- дане значення встановлюється індивідуально виходячи з кожного конкретного випадку), в разі несвоєчасної оплати покупцем , отримані кошти фінансовій установі зобов'язаний повернути постачальник продукції.
При факторингу без регресу банк / факторингова компанія надає фінансування в розмірі до 100% від вартості поставлених товарів / виконаних робіт і бере на себе всі ризики в разі не оплати продукції Покупцем. Така схема застосовується в відношення великих промислових компаній з високим кредитним рейтингом.
переваги факторингу
- Факторинг не є кредитом. отже, кредитне навантаження підприємства не збільшується;
- Можливість отримання фінансування без надання застави.
- Скорочення касових розривів;
- Зростання обсягу продажів. При факторингу непотрібен чекати, коли покупець сплатить товар, фінансування відбувається за фактом надання документів про відвантаження товару, отримані кошти можна направити на закуп продукції для подальшого перепродажу, що призведе до зростання виручки компанії.
Умови отримання фінансування
Отримання фінансування по факторингової схемою можливо якщо в договорі передбачена відстрочка платежу 30-180 днів, а так само якщо якості покупців товарів / послуг виступають:
- Промислові компанії працюють за офіційною звітності, при цьому перевага віддається компаніям входять у великі фінансово-промислові холдинги;
- Великим регіональним і федеральним роздрібним мережам;
- Компанії власниками, яких є держава (ФГУП, ГУП, МУП).
схема факторингу
У схемі факторингу беруть участь три сторони. постачальник, банк (факторингова компанія), покупець (Замовник).
1 Постачальник з покупцем укладає договір на поставку продукції з відстрочкою платежу.
2 Укладається договір факторингу між банком і постачальником про надання фінансування на період відстрочки, збільшений на N кількість днів.
3 Покупець продукції повідомляється про укладення постачальником договору факторингу, їм підписується повідомлення, за якими він зобов'язаний перераховувати кошти за отриманий товар на факторинговий рахунок відкритий в Банку.
4 Постачальник поставляє обумовлений у договорі товар покупцеві і отримує документи (підписані покупцем підтверджує факт поставки
5 Документи, що підтверджують факт поставки передаються в Банк для отримання фінансування відповідно до умов (термін, сума) обумовлених у договорі факторингу.
6 Покупець після закінчення відстрочки платежу оплачує Постачальнику кошти на факторинговий рахунок.
вартість факторингу
Факторинг надається на платній основі, оплату виробляє постачальник товару. За користування факторингом клієнт сплачується процентну ставку виходячи з терміну факторингу. Так само у вартість факторингу входять додаткові платежі комісії різного роду. Без урахування конкретного клієнта, його історії роботи з банком та інших важливих факторів, ставка по факторингу орієнтовно становить 11-12% річних.
Важливий момент: При оформленні договору факторингу необхідно заздалегідь уточнити процентну ставку і всі додаткові комісії, які виникають в ході дії договору.
Приклад факторингової угоди
- Вид продукту: Факторинг з регресом
- Постачальник: ТОВ «ІНТЕР»
- Покупець: ВАТ «Норільський Нікель»
- Продукція: Силовий кабель
- Сума поставки: 10 млн. Рублів
- Відстрочка платежу: 90 днів по факту поставки
- Фінансова установа: Банк (ТОП-10)
- Відсоток фінансування: 90% від суми поставки
- Термін факторингу: 90 + 30 днів = 120%.
1 ТОВ «Інтер» уклало контракт з ВАТ «Норільський Нікель» на поставку силового кабеля, сума договору 120 млн. Рублів, сума першої поставки 10 млн. Руб. відстрочка платежу 90 днів.
2 ТОВ «Інтер» укладає з банком договір про факторинг під укладений контракт, повідомляє про це ВАТ «Норільський Нікель».
3 ТОВ «Інтер» закуповує першу партію силового кабелю і поставляє його ВАТ «Норільський нікель». Уповноважена особа покупця після перевірки якості, комплектності поставленого матеріалу передає постачальнику підписані документи, що підтверджують факт поставки продукції.
4 Банк на підставу документів (накладна, рахунок фактура) фінансує поставку в розмірі 90% (9 млн. Руб).
5 ВАТ «Нікель» виробляє оплату за поставлену продукцію по закінченню 90 днів в 100% розмірі на фаторінговий рахунок ТОВ «Інтер» відкритий в Банку. 6 Банк з перерахованої суми утримувати належні за договором платежі і залишок перераховує на розрахунковий рахунок ТОВ «Інтер»