Походження і сутність банку - студопедія

Слово «банк» загальновідомо. Без банку, як і без грошей, не може обійтися жодне підприємство чи установа: будь то державне чи приватне, акціонерне товариство або товариство з обмеженою відповідальністю, кооператив або підприємство без утворення юридичної особи, військова частина або університет, лікарня, школа або дитячий садок . Всі вони пов'язані з банком і мають банківські рахунки. Вже одне це визначає, хоча і не розкриває, ту величезну роль, яку відіграють банки в сучасній економіці.

В обивательському уявленні банк - сховище грошей. Насправді не тільки. Сфера його діяльності набагато ширше, а роль у розвитку економіки настільки велика, що зрозуміти її можна, лише ознайомившись хоча б з основами банківської діяльності. Досить сказати, що в найбільших світових банках працюють сотні тисяч співробітників, а активи банків перевищують річні бюджети більшості країн світу.

Слово «банк» походить від італійського «banco» - лава міняйли, грошовий стіл, на якому міняйли розкладали монети, вони обмінювали одні монети на інші, займалися зберіганням грошей і цінностей.

Історія банківської справи налічує тисячоліття. Основною початкової функцією банків було посередництво в платежах. Їх перші прообрази виникли в давнину. В Єгипті найпростіші банківські операції здійснювалися ще в 2700 р. До н.е. е. Численні документи з Вавилона і Ассирії, наприклад збірник законів царя Хаммурапі (1704-1662 рр. До н.е.), доводять, що вже тоді були свого роду векселі і чеки, а форми зберігання коштів і позичкові операції регулювалися законами. За зберігання коштів закон наказував стягувати плату. Позики видавалися не тільки в формі грошей, а й у вигляді товарів, наприклад зерна, фініків, вовни, олії, насіння і т.д. Сховищами товарів і грошей були храми, так як вони забезпечували найбільшу безпеку.

У рабовласницької Греції храми відігравали провідну роль в якості місця зберігання грошей, і служителі культу, по суті, були свого роду банкірами.

Німецький історик Ернст Куртіус в книзі «Історія Греції» писав: «З усіма провідними храмами було пов'язано управління фінансами. Жерці прагнули збільшити річні доходи храму за допомогою вмілого управління ними, прибутковою здачі землі в оренду, позики і т.п. і утворювати скарби, яких вистачило б не тільки на здійснення обрядів, а й для зміцнення могутності храму »[111]. Виявилося, що Герострат в 346 р до н.е. спалив храм Діани в Ефесі, що вважався одним з 7 чудес світу, не для того, щоб увічнити своє ім'я, як вважали тривалий час, а щоб замести сліди пограбування храму. У п'ятому столітті до н.е. в Риммі видавалися процентні позики під заставу або без застави, а 100 років тому з'явилися «банкіри». Після другої пунічної війни (близько 200 м до н.е.) Рим був провідним фінансовим центром Середземномор'я.

Не дивно, що перший банк в сучасному його розумінні виник в Італії. До цього часу, і перш за все в Італії, з'явилися нові інструменти фінансової і банківської діяльності: виникла подвійна система бухгалтерського обліку (Лука Паччоллі), яка зберегла своє значення до наших днів; в XII в. в Італії з'явився перший вексель; в XIV в. виникла практика виставлення векселя на користь третьої особи; в XVII в. - введена передавальний напис (індосамент) на векселі, які стали абстрактним платіжним засобом. В Італії ж на базі депозитів з'явилися перші банкноти. Однак широке поширення банкноти отримали тільки на початковій стадії розвитку капіталізму в Англії в XVII столітті, після того як створений в 1664 р Банк Англії став випускати їх в обіг.

На Русі з початку XIII в. в результаті активної торгівлі з німецькими містами утворилися два основних центру грошових операцій - Новгород і Псков.

Русь засвоїла основні положення візантійського державного права, прийняла візантійський порядок організації грошових операцій: прагнення держави охороняти монополію в цих питаннях, регламентація операцій і розміри допустимих відсотків. Право на заняття цим «промислом» віддавалася на відкуп. Згідно Псковському ссудному праву кредитні угоди оформлялися на особливих «дошках». У грошовий оборот вводилися боргові зобов'язання - прості векселі. За основним правовим документом - Руській Правді регламентувалася охорона і порядок забезпечення майнових інтересів кредитора, порядок стягування боргів, види неспроможності.

Помітний внесок у розвиток економіки і торгівлі і торгово-грошових відносин в допетровську епоху вніс видатний політик і економіст Афанасій Ордин-Нащокін (1605-1680). У 1667 р під його редакцією був складений Новоторговий статут, який визначив основні напрямки зовнішньоторговельної політики української держави. Він запропонував ряд заходів по накопиченню в країні дорогоцінних металів. Запропоновані ним купецькі союзи представляли собою спробу організації кредиту, були прообразом банку вУкаіни і були спрямовані на впорядкування грошового обігу. Однак протидія з боку бояр позбавила змоги цього банку вижити.

З переходом до капіталізму розвиток виробництва і банків багаторазово прискорюється. Наприклад, лондонські банки тільки за 20 років (1840-1860) збільшили суму своїх депозитів в 13 разів. Відбувається все більше відділення позичкового капіталу від промислового і торгового. Найважливішою функцією банків на цьому етапі було посередництво в платежах і кредитуванні. Виступаючи в якості посередників між кінчені кредиторами і позичальниками, банки сприяли централізації з одного боку кредиторів, з іншого - позичальників, все більше заміщаючи комерційний кредит банківським.

В останній третині XIX століття здійснюється перехід до монополістичного капіталізму, утворення монополій не тільки в промисловості і торгівлі, але і в банківській справі. Більш того, відбувається зрощування і злиття банківських монополій з промисловими і освіту фінансового капіталу. Банки стають співвласниками або контролюють промислові, торговельні, страхові компанії і переростають із скромних посередників у всесильних монополістів, що розпоряджаються не тільки колосальними фінансовими ресурсами, а й величезними секторами реальної економіки. У XX - початку XXI ст. процес концентрації фінансового капіталу триває.

З точки зору юридичної, напевно, це правильно. Але для навчальних цілей не дуже зручно. У визначенні банку навряд чи слід вказувати «від свого імені і за свій рахунок», а також «на умовах повернення, платності, терміновості». Адже це принципи кредитування і знову ж таки не все. У визначенні «не можна обійняти неосяжне». Для навчальних цілей можна дати просте визначення: Банк - це кредитна організація, яка веде рахунки своїх клієнтів, «яка торгує» грошима, що здійснює розрахунки в економіці і надає інші платні послуги своїм клієнтам.