платежі готівкою

Прийом готівки від клієнтів

Відповідно до Положення № 14 будь-які організації, підприємства, установи на договірних умовах зберігають свої вільні гроші в банках на відповідних рахунках. Ця вимога поширюється як на безготівкові, так і на готівкові гроші, що надійшли до кас підприємств, організацій, установ (крім суми ліміту готівки, яку вони мають право тримати в своїх касах) 1. Юридичні особи можуть вносити готівку тільки на свої розрахункові (поточні)

Готівку клієнти - юридичні особи (або їх відокремлені підрозділи) здають в каси банків або безпосередньо, або за допомогою посередників, в ролі яких можуть виступати або підприємства поштового зв'язку, або інкасаторські служби самих банків (якщо такі є), або спеціалізовані інкасаторські служби.

Інкасація грошової виручки клієнтів (особливо торгових організацій) та інших цінностей може бути привабливим самостійним напрямком діяльності банку. Банк, що зацікавився цим бізнесом, повинен для себе вирішити, який організаційний варіант в його конкретних обставин краще: створювати чи в складі банку інкасаторське підрозділ або заснувати спеціалізовану інкасаторську фірму в якості своєї дочірньої НКО.

Банк за погодженням з керівниками клієнтів - юридичних осіб встановлює для кожного з них порядок і терміни здачі готівки виходячи з необхідності прискорення оборотності грошей і своєчасного надходження їх до кас. Зазначені терміни повинні складати, як правило, не більше доби з моменту надходження грошей в каси клієнтів.

Каса банку може прийняти від клієнта готівку і в якості комісійної плати за деякі свої послуги (наприклад, за видачу чекової книжки, за окремі касові операції з готівкою).

Банк не має права приймати в свою касу від юридичних осіб готівку для зарахування їх на рахунки третіх осіб.

Від клієнтів - фізичних осіб готівкові приймаються за прибутковими ордерами у внески, а також при поверненні ними отриманих раніше кредитів (якщо фізична особа не скористається для цього безготівковим перерахуванням коштів), продажу їм цінних паперів, по извещениям і квитанціями - на сплату податків, страхових і інших зборів, комунальних платежів.

Юридичні особи за погодженням з обслуговуючими їх банками можуть витрачати надходить в їх каси грошову виручку на цілі, передбачені в федеральних законах та інших правових актах, включаючи нормативні акти ЦБ.

Видача клієнтам готівки

Юридичні особи можуть отримувати готівку в банках, в яких відкриті їх рахунки, на цілий #, встановлені в федеральних законах, інших правових актах, в тому числі нормативних актах ЦБ.

У Положенні № 14 передбачається, що зазначеним особам готівкові рублі видаються за грошовими чеками в узгоджені терміни:

Клієнтам - фізичним особам готівкові рублі можуть або повинні надаватися через каси банків: при частковому або повному вилученні ними своїх вкладів і / або нарахованих на вклади сум відсотків; при покупці у них цінних паперів; при видачі їм кредитів (альтернативний варіант - зарахування в безготівковому порядку відповідної суми на рахунок фізичної особи в банку); при здійсненні обмінних і розмінних касових операцій; в інших випадках, передбачених в законі або інших нормативних правових актах.

Готівка видається, як правило, за рахунок поточних надходжень готівки до кас банків. Якщо таких надходжень недостатньо для задоволення потреб клієнтів, то банки повинні підкріплювати свої операційні каси в установленому порядку, тобто купувати готівку в РКЦ БанкаУкаіни. Цей процес, що розглядається також в § 17.1 підручника, регламентується:

Для забезпечення своєчасної видачі комерційними банками готівки з рахунків юридичних та фізичних осіб ТУ БанкаУкаіни або за їх дорученням РКЦ відповідно до Положення ЦБ № 199 встановлюють для кожного банку і їх філій суми мінімально допустимих залишків готівки в операційних касах на кінець дня і контролюють їх дотримання .