Ліквідність банку що ви повинні про неї знати

А ви хочете бути впевненим в надійності свого банку? Тоді доведеться вникнути в його нормативи і звітність

Власники банківських вкладів сьогодні не в кращому становищі. Прибутковість низька, Центробанк продовжує «чистку банківського сектора», а у АСВ гроші закінчилися ще в минулому році. В таких умовах залишається або шукати інші способи збереження заощаджень, або уважніше ставитися до вибору банку.

В останньому випадку вам може допомогти інформація про те, як банк дотримується вимог, які до його роботі пред'являє Центробанк.

Куди потрібно дивитися

Всього БанкУкаіни використовує більше 20-ти нормативів, за якими оцінюється фінансовий стан банку. Але нас цікавлять на перших порах всього три:

Н2 - норматив миттєвої ліквідності банку

Н3 - норматив поточної ліквідності банку

Н4 - норматив довгострокової ліквідності банку.

Якщо говорити предметно, то 22 банки з 97 кредитних організацій, що позбулися в минулому році ліцензій, порушували нормативи ліквідності. Про що ЦБ відкрито говорив ще до відкликання ліцензії.

Для початку розберемося, що таке ліквідність. БанкУкаіни в документах вказує, що «під ліквідністю банку прийнято розуміти його здатність забезпечити повне і своєчасне виконання своїх зобов'язань в грошовій формі». На практиці це означає, що у банку вистачає коштів на рахунках, щоб оплатити всі борги. Але ліквідність буває різна.

миттєва ліквідність

Норматив миттєвої ліквідності Н2 обмежує ризик втрати банком платоспроможності протягом одного дня.

Норматив Н2 регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня і визначає мінімальне відношення суми високоліквідних активів банку до суми зобов'язань (пасивів) банку по рахунках до запитання, скоригованих на величину мінімального сукупного залишку коштів по рахунках фізичних і юридичних осіб (крім кредитних організацій) до запитання.

Технічно це означає, здатність банку виконувати свої зобов'язання перед контрагентами в день запитання контрагентами зазначених зобов'язань.

Наприклад, якщо всі клієнти кредитної організації з вкладами "до запитання" звернуться за видачею коштів, то банк повинен мати достатню кількість активів, щоб задовольнити їхні вимоги.

Мінімальне значення нормативу, встановлене ЦБ, - 15%.

З формулами розрахунків всіх показників можна ознайомитися на сайті регулятора.

Поточна ліквідність

Норматив поточної ліквідності Н3 обмежує ризик втрати банком платоспроможності протягом найближчих (до дати розрахунку нормативу) 30 днів.

Норматив Н3 (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом найближчих до дати розрахунку нормативу 30 календарних днів і визначає мінімальне відношення суми ліквідних активів банку до суми зобов'язань (пасивів) банку по рахунках до запитання і з терміном виконання зобов'язань в найближчі 30 календарних днів, скоригованих на величину мінімального сукупного залишку коштів по рахунках фізичних і юридичних осіб (крім кредитних організацій) до запитання і з терміном виконання зобов'язань в найближчі 30 календарних ній.

При розрахунку ризиків банку залишитися без засобів на виконання зобов'язань враховуються вже фінансові активи, які повинні бути отримані банком в найближчий місяць або ж активи, які протягом місяця можуть бути перетворені в грошові кошти.

Небезпека для фінансової стійкості банку виникає, коли витрати на виплати по вкладах перевищують кількість прибутку від платежів по кредитах і можливого продажу активів на ринку.

Якщо дуже грубо спрощувати, то коли всі кредитори банку перестануть платити за рахунками, а вкладники в один момент зажадають виплати за відсотками - у банку не залишиться грошей. І він позбудеться ліцензії.

Мінімальне значення нормативу, встановлене ЦБ, - 50%.

Тут одним з останніх прикладів є позбавлення ліцензії «дочки» Азіатсько-Тихоокеанського Банку - М2 М Прайвет Банку, який спеціалізувався на обслуговуванні виключно заможних клієнтів.

Спеціалізація банку, як вказують експерти, виявилася згубною для кредитної організації. Тільки на закритті рахунків фізосіб банк за кілька місяців втратив більше 10 млрд р. що відбилося на звітності.

довгострокова ліквідність

Норматив довгострокової ліквідності Н4 обмежує ризик неплатоспроможності кредитної організації в результаті розміщення коштів у довгострокові активи.

Норматив Н4 регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності в результаті розміщення коштів у довгострокові активи і визначає максимально допустиме відношення кредитних вимог банку з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, до власних коштів (капіталу) банку і зобов'язаннями (пасивами) з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, скоригованими на величину мінімального сукупного залишку коштів по рахунках з терміном виконання зобов'язань до 365 календарних ній і рахунках до запитання фізичних і юридичних осіб (крім кредитних організацій).

За допомогою цього нормативу регулятор оцінює, в основному, інвестиційну діяльність банку. Так, якщо гроші, вкладені банком, почнуть приносити дохід тільки через 3-5 років, то і забезпечені ці інвестиції повинні бути відповідними активами. Одним з кращих активів буде вважатися іпотека, так як навіть якщо позичальник втратить можливість обслуговувати борг, то кредит забезпечений майном, яке можна реалізувати.

Максимальне значення нормативу, встановлене ЦБ, - 120%.

Цей норматив, як правило, порушується вже в останню чергу. Так, на сьогоднішній день його щомісяця порушують майже всі банки, що знаходяться на санації. Якщо ви дізнаєтеся про таке порушення ще в процесі роботи банку, то це, швидше за все, буде вказувати на великі з ліквідністю.

Інші випадки, коли потрібно турбуватися

Нормативи Н6, Н21 і Н25. Вони не є обов'язковими, але регулюють рівень ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників для банків і банківських груп, а також обмеження на кредитування пов'язаних з банком сторін.

Практика показує, що власники банків іноді починають кредитувати в своєму банку інший власний бізнес, або зовсім особисто брати позики на пільгових умовах. При позбавлення ліцензії БанкУкаіни називає це «високоризикованої кредитною політикою». Разове порушення цих нормативів ще не означає наявність проблем, але якщо це порушення не справляється за кілька тижнів - то це вже привід задуматися про спроможність кредитної організації.

Штрафи за порушення закону про відмивання коштів

Недотримання законодавства в цій сфері стало однією з найчастіших причин для позбавлення ліцензії банків в минулому році. Щомісяця БанкУкаіни виносить кілька попереджень і виписує штрафи за недотримання законодавства в цій сфері.

Одиничний штраф також не говорить про наявність серйозних проблем, періодично на штрафи наривається навіть Сбербанк. Але систематичне попадання банку в список порушників - серйозний привід для втрати довіри до нього з боку вкладників.