Короткострокове боргове зобов’язання - велика енциклопедія нафти і газу, стаття, сторінка 2
Короткострокове боргове зобов'язання
Ьоп - талон, чек) - 1) короткострокові боргові зобов'язання. випускаються державним казначейством, муніципальними органами, фірмами; 2) паперові грошові знаки дрібної вартості, тимчасово випускаються в обіг в якості розмінних грошей. [16]
Коефіцієнт швидкої ліквідності (Кбл) показує, чи зможе підприємство у встановлені терміни розрахуватися за своїми короткостроковими борговими зобов'язаннями. [17]
Росії, що використовували з 1769 по 1849 г.), вексель - приватна боргове зобов'язання (скасовані в СРСР в 1930 р), бони - короткострокові боргові зобов'язання. замінюють розмінні монети. ДЕПОЗИТ - 1) грошові кошти або цінні папери (акції, облігації), що поміщаються для зберігання в кредитні установи (банки, ощадні каси); 2) грошова сума (або цінні папери), яку вносить боржником до судових установ для передачі кредитору. Доходи по вкладах вільні від обкладення податками і зборами. Депозит банківський - грошові суми, що поміщаються на зберігання в банк від імені приватної особи, корпорації, державної організації - клієнта банку. У банківській звітності відображаються як пасиви. [18]
БОНУС-1) додаткова винагорода, премія; 2) додаткова знижка, що надається продавцем покупцеві відповідно до умов угоди або окремої угоди. БОНИ-1) короткострокові боргові зобов'язання. випускаються державою, окремими установами та організаціями; 2) паперово-грошові знаки дрібної вартості, пускаються тимчасово в оборот в якості раз -, -сних грошей. [19]
Аукціонна форма первинного розміщення цінних паперів характерна для більшості країн з розвиненою економікою. Подібним шляхом реалізуються короткострокові боргові зобов'язання. а в окремих державах - середньострокові і довгострокові. [20]
Аукціонна форма первинного розміщення найбільш характерна для країн з розвиненою економікою. Таким чином розміщуються як короткострокові боргові зобов'язання. так і середньо - і довгострокові. [21]
Співвідношення між наявними борговими зобов'язаннями і ліквідними активами; показує здатність фірми швидко розплатитися за своїми борговими зобов'язаннями доступними засобами. Готівкові, легко реалізовані цінні папери і дебіторська заборгованість, поділена на короткострокові боргові зобов'язання. [22]
В умовах економіки з сильною інфляцією зв'язок між прибутковістю боргових зобов'язань і термінами їх обігу порушується. При високій інфляції, коли попит на гроші значно перевищує їх пропозицію, ставки відсотків за короткостроковими борговими зобов'язаннями можуть виявитися вище, ніж за довгостроковими. [24]
Ринок цінних паперів задовольняє попит на банківські позики для фінансування інвестицій товаровиробникам, у яких виник дефіцит в дохідної частини. Великий вплив на ефективність ринку цінних паперів надає грошовий ринок, який використовує вільні грошові кошти організацій і приватних осіб, звертаючи їх у короткострокові боргові зобов'язання з вигідною процентною ставкою. [25]
Після обслуговування боргу дохід залишається позитивним. Другим аспектом виживання компанії є питання про достатність доходів для того, щоб погасити принаймні найближчі зобов'язання перед кредиторами, розплатитися за короткостроковими борговими зобов'язаннями. виплатити відсотки, орендні платежі тощо Слід ретельно проаналізувати захисні застереження кредитних та облігаційних угод, щоб виявити можливість банкрутства. [26]
Вперше у світовій фінансовій практиці короткострокові боргові зобов'язання (ДКО) змінювалися на довгострокові валютні (з 7 і 20-річними термінами погашення з прибутковістю 14 5% річних і 15 2 відсотки річних відповідно), тобто по суті внутрішній короткостроковий борг змінювався на зовнішній довгостроковий (був проведений обмін серій ДКО з термінами погашення до 27.01.199 9 м на суму 4 5 млрд. дол. [28]
Премія м термін Емпіричне вивчення кривої прибутковості зазвичай обмежується казначейськими векселями і, як правило, показує, що крива прибутковості казначейських векселів має позитивний нахил. Це трохи дивно, так як говорить про те, що маржинальні інвестори зазвичай очікують зростання короткострокових відсоткових ставок; фактично, однак, вони можуть падати і зростати з однаковою ймовірністю. Інакше це можна висловити так, що інвестори можуть отримати більш високу прибутковість, вкладаючи капітал в казначейські векселі з великими термінами погашення, ніж купуючи короткострокові боргові зобов'язання і здійснюючи постійні реінвестиції. Це явно суперечить гіпотезі чистих очікувань. [29]
Під безпекою розуміється невразливість інвестицій від потрясінь на ринку інвестиційного капіталу і стабільність одержання доходів. Безпека зазвичай досягається на шкоду прибутковості та зростання вкладень. Найбільш безпечними є вкладення в облігації державних позик, які забезпечуються економічним вагою та платоспроможністю держави. Казначейські квитки і інші короткострокові боргові зобов'язання держави також привабливі з цієї точки зору саме в силу близькості терміну погашення. Казначейські векселі практично виключають ризик з боку покупця. Надійними є і облігації великих, добре відомих корпорацій. [30]
Сторінки: 1 2 3