Протокол річних загальних зборів акціонерів (зразок 2019)

Перелік документів, до яких необхідно звертатися при підготовці протоколу:

Кодекс містить корисні рекомендації та відповідає чинному законодавству. Цей документ концентрує в собі перевірені на практиці стандарти дотримання прав власників акцій в процесі діяльності товариств.

Протокол виготовляється не більше 3 робочих днів після загальних зборів і візується головою і секретарем з відміткою про дату складання (п. 1 ст. 63 Закону про АТ). Інший часовий проміжок його складання встановити будь-яким локальним документом суспільства не можна.

Протокол про підсумки голосування і інші документи, розглянуті і затверджені на зборах, стають невід'ємною частиною основного протоколу і зберігаються безстроково (ст. 62, 89 Закону про АТ, п. 4.28 та п. 4.30 Положення № 12-6 / пз-н, розділ 2 Постанови ФКЦБ).

Практика розташування в протоколі необхідних відомостей складається виходячи з правил, прийнятих в кожній конкретній організації, і обсягу інформації.

Способи зшивання чи іншого скріплення аркушів протоколу і його додатків з метою захисту цілісності вибираються організацією самостійно і зазвичай відображаються в інструкції з діловодства або внутрішніх регламентах.

В протокол загальних зборів включають відомості, передбачені п. 2 ст. 63 Закону про АТ:

Крім цього, в силу п. 4.29 Положення № 12-6 / пз-н в протокол загальних зборів включаються:

ВАЖЛИВО! Даний список складається відповідно до відомостей, взятими з реєстру акціонерів товариства (п. 1 ст. 51 Закону про АТ).

Якщо немає лічильної комісії і реєстратора, що виконує її функції, в протоколі по кожному пункту голосування фіксується число голосів, що не підрахованих в зв'язку з оцінкою бюлетенів як недійсні або з інших причин, названим в Положенні № 12-6 / пз-н. Так, голоси не будуть включені в підрахунок, якщо при голосуванні в бланку бюлетеня відзначено більше 1 варіанту відповіді.

Якщо ж роботу веде реєстратор, в протоколі вказується його повне фірмове найменування, місце знаходження та П.І.Б. уповноважених ним працівників.

Питання порядку денного, що розглядаються на річних зборах

Щорічно до розгляду на зборах приймаються наступні питання:

• про затвердження складу ради директорів (наглядової ради) товариства, ревізійної комісії, а також аудитора;

• про розподіл, розмірах і правилах виплати дивідендів по акціях суспільства (докладніше - див. в статті Порядок розподілу прибутку в АТ (нюанси) і розподілі його збитків за результатами року.

Окремо необхідно сказати про прийняття річного звіту та бухгалтерської (фінансової) звітності, т. К. Статутом товариства можна передати повноваження по їх твердженням раді директорів (спостережній раді) (ст. 47-48, 50 Закону про АТ).

Загальні збори акціонерів також розглядає й інші питання, вирішення яких входить в його компетенцію.

Пп. 4.35, 4.36 Положення №12-6 / пз-н передбачені додаткові відомості, які підлягають вказівкою в протоколі ДОС з приводу згоди на укладення угоди з зацікавленістю або про внесення змін до статуту, які зменшують права власників деяких привілейованих акцій.

Основні порушення правил складання протоколу загальних зборів акціонерів

Слід враховувати причини залучення осіб, що відповідають за складання протоколу, до адміністративної відповідальності за ч. 9 ст. 15.23.1 КоАП РФ:

• недотримання вимог до змісту, оформлення або тривалості його складання;
• відмова голови або секретаря зборів від обов'язку підписання даного документа.

Підсумки минулого року та управлінські рішення - ті відомості, які підлягають фіксації в протоколі річних зборів акціонерів. Це основний документ, до якого обов'язково вдаються для вирішення спорів, що виникають між акціонерами. Порядок денний і затверджені резолюції не повинні містити складних або малознайомих словоформ. Рішення приймаються окремо по кожному питанню і формулюються так, щоб однозначно трактувати волевиявлення акціонерів.

Ухвалення рішення та склад учасників повинні засвідчуватися: для публічного акціонерного товариства реєстратором, а для непублічного акціонерного товариства реєстратором або нотаріусом.