Принципи банківського кредитування - зворотність, платність, терміновість і інші

Якщо спробувати дати коротке визначення принципам банківського кредитування, то їх можна назвати базовими правилами, яких слід дотримуватися при здійсненні такого кредитування. Однак серед економістів досі не існує єдиної думки щодо кількості принципів кредитування.

Найчастіше принципи банківського кредитування ділять на загальноекономічні і специфічні принципи.

Специфічні принципи випливають із самої сутності кредиту. Найбільш часто до таких сутнісним принципам банківського кредитування відносять:
- терміновість;
- зворотність;
- забезпеченість;
- платність;
- цільовий характер.

Розглянемо і ті, і інші докладніше.

Принцип економічності характеризує досягнення найбільшої ефективності використання кредиту при найменших кредитних вкладеннях. Це актуально не тільки для банків, які виступають кредиторами, а й для кредитоотримувачів. Зокрема, для банків реалізація даного принципу означає можливість прискорення кругообігу кредитних ресурсів, для кредитоотримувача - скорочення витрат, пов'язаних зі сплатою відсотків за кредит і збільшення прибутку.

Комплексність передбачає проведення такої кредитної політики. яка враховує всі особливості та закономірності розвитку економіки держави в певний період.

Принцип диференційованості в сучасній банківській практиці проявляється також у тому, що кредитні відносини банку і клієнта оформляються кредитними договорами, які покликані забезпечити індивідуальний підхід до кожного кредитоотримувачу з урахуванням особливостей його господарсько-фінансової діяльності.

Переходячи до так званим специфічним принципам, відзначимо, що два перших з них - принципи зворотності і терміновості - невіддільні одна від одної. Це пояснюється тим, що банки мобілізують для кредитування тимчасово вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб, але ці кошти, не належать банкам. Вони надходять в банківську систему з різних сегментів ринку і від різних економічних агентів і підлягають поверненню власникам. Саме тому величина і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань. Порушення цього основоположного принципу призводить до банкрутства банку.

При цьому терміновість кредитування забезпечує повернення кредиту, оскільки принцип терміновості означає, що кредит не просто повинен бути повернутий, але повернутий у суворо визначений термін. Фактично, термін кредитування - це граничний час знаходження позичених коштів в розпорядженні кредитоотримувача. Після його закінчення можна говорити про те, що порушення термінів користування кредиту спотворюють справжню сутність кредиту.

Забезпеченість кредиту відображає необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора в разі, якщо позичальник порушить прийняті на себе зобов'язання. Тобто через реалізацію цього принципу «закривається» один з основних кредитних ризиків - ризик непогашення кредиту. Забезпеченням по кредиту можуть виступати застава, гарантія, поручительство, страховий поліс і т.д. Якби не брався до уваги цей принцип, то банківське кредитування могло б перетворитися в спекулятивне заняття, високі ризики якого могли призвести до різкого зростання процентних ставок.

Принцип платності означає внесення кредитоотримувачем певної плати за тимчасове користування коштами, які надає йому банк. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Фактично, ставка банківського відсотка є своєрідною «ціною» кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючу дію на економне і раціональне витрачання позичальником залучених коштів. Одночасно платність кредиту забезпечує покриття витрат банку на сплату відсотків за залучені в депозити чужі кошти, покриття своїх господарських витрат, а також поповнення резервного, статутного та інших фондів банку.

При визначенні плати за кредит враховується ставка рефінансування центрального банку, ставки залучення коштів на міжбанківському ринку, попит на кредит з боку потенційних кредитоотримувачів, термін кредиту, форма забезпечення, ризики та інші фактори.

Принцип цільового використання (цільовий характер) кредиту поширюється на більшість видів кредитних операцій і означає, що кошти повинні використовуватися строго на ті цілі, на які були видані. Це фіксується в кредитному договорі, який укладається між банком і кредитоотримувачем, і відстежується в процесі користування кредиту. Порушення цього принципу може стати підставою для дострокового відкликання кредиту, введення підвищеного відсотка, штрафів.

В результаті дотримання і сукупного застосування всіх принципів банківського кредитування забезпечується дотримання інтересів як банку, що видає кредит, так і позичальника, яка отримує кошти у тимчасове користування.