Порядок розрахунку нетто-ставки - управління тарифною політикою - страховий менеджмент

Якщо умови страхування майна містять кілька видів страхової відповідальності (наприклад, від пожежі, розкрадання, поломки і т.зв.), то сукупна нетто-ставка може відображати кожен вид страхової відповідальності, яку взяв на себе страховик, у вигляді декількох нетто-ставок. Цілий ряд ризиків має різне походження. Наприклад, ризик «пожежа» може статися від удару блискавки, замикання електромережі, підпалу та вибуху. В цьому випадку нетто-ставка розраховується по кожній з причин пожежі і підсумовується в єдину нетто-ставку за ризиком «пожежа».

Крім того, на розмір нетто-ставок впливають і інші фактори майнового страхування. Наприклад, унікальність майна (японські кінокамери, єгипетські вази, предмети антикваріату, картини та інші об'єкти, що вимагають особливого підходу до їх оцінки), фінансовий стан позичальника кредиту або підприємця, що страхується від втрати прибутку, ймовірність і тяжкість шкоди (страхування банкірів, підприємців від нещасного випадку на великі страхові суми).

Методика розрахунку нетто-ставки як складової частини тарифу по кожному виду або однорідним об'єктам страхування зводиться до визначення середнього показника збитковості страхової суми за тарифний період з поправкою на величину ризикової надбавки.

Нетто-ставка дорівнює: збитковість страхової суми плюс ризикова надбавка.

Збитковість визначається як співвідношення суми всіх виплат за укладеними договорами страхування до загальної страхової суми. Цей показник має інтегральний характер і дозволяє враховувати все різноманіття чинників, які впливають на наступ страхових подій і страхові виплати:

де g - збитковість страхової суми;
S - страхова сума;
W - сума виплат.

Збитковість можна також представити як добуток імовірності настання страхового випадку на відношення середньої страхової виплати до середньої страхової суми за договорами страхування. При цьому ймовірність настання страхового випадку визначається на основі статистичних даних і характеризує закономірності конкретного виду страхування.

Збитковість страхової суми - це відношення сукупної суми страхових виплат до сукупної страхової сумі:

де g - збитковість страхової суми;
Wсв - сукупна сума страхових виплат;
Sсс - сукупна страхова сума.

Збитковість страхової суми як співвідношення грошових показників є величиною синтетичної, залежить від дії різних факторів, що впливають на збитковість страхової суми, які називаються елементами збитковості.

Частоту страхових подій (ймовірність настання страхового випадку іноді називають коефіцієнтом горимости) визначають шляхом відношення числа страхових випадків до числа об'єктів страхування:

де fc / c - частота страхових подій;
M - число страхових випадків;
N - число об'єктів страхування.

Імовірність страхового випадку - кількісна оцінка можливості настання і періодичності страхових випадків для окремих об'єктів страхування, за якими виплачується страхове відшкодування. Служить основою для встановлення страхових тарифів, обчислюється із застосуванням теорії ймовірності та закону великих чисел.

Опустошительность одного страхового випадку є ставлення числа постраждалих об'єктів до числа відбулися страхових випадків:

де Оопуст - опустошительность одного страхового випадку;
Nп - число постраждалих об'єктів;
M - число відбулися страхових випадків.

Тяжкість шкоди є ставлення виплачується шкоди до числа страхових випадків:

де Ту - тяжкість шкоди;
SCв - виплачується збиток;
M - число страхових випадків.

Нетто-ставки у майновому і особистому страхуванні мають такі особливості: нетто-ставка майнового страхування складається з ризикової частини і стабілізаційної надбавки (Δ -надбавка). При особистому страхуванні нетто-ставка включає ризикову частину для ризикових видів особистого страхування, наприклад нещасний випадок. смерть і смерть від нещасного випадку, страхування на випадок смерті, і накопичувальну частину за ризиком накопичувальним і змішаних видів особистого страхування.

Величина приватних нетто-ставок обчислюється в прямій залежності від ймовірності ризику. Однак оскільки страховий внесок є усереднений розмір даних страхових платежів, можливі суттєві відхилення від середніх значень.

Збитковість страхової суми не може бути однакова протягом ряду років. Тому для правильного визначення нетто-ставки необхідно визначити міру стійкості даного показника шляхом використання середньоквадратичного відхилення за ряд років.

Отримане відхилення називають ризиковою надбавкою. Її мета - створити стійкість щорічних результатів в рамках страхування кожного виду майна. Ризикова надбавка підвищує стійкість результатів страхування шляхом збільшення розміру страхових тарифів:

де Δ - середньоквадратичне відхилення (ризикова надбавка);
x - збитковість страхової суми будь-якого року;
М - середня арифметична величина збитковості страхової суми за ряд років;
n - число років спостереження.

Нетто-ставка розраховується за формулою (7):

Нетто-ставка = М + Δ, (7)

де Δ - середньоквадратичне відхилення (ризикова надбавка);
М - середня арифметична величина збитковості страхової суми за ряд років.

Використання для ризикової надбавки величини середньоквадратичного відхилення пов'язане з встановленої теорією статистики закономірності, згідно з якою при М + Δ ймовірність того, що в майбутньому фактичні показники збитковості виявляться менше розміру нетто-ставки, становить 68%. При М + 2 Δ та ж величина дорівнює 95%.

Для отримання ліцензії на можливість здійснення нового виду страхування страхова компанія серед інших документів повинна надати економічне обґрунтування розміру тарифних ставок.

0,3 - при страхуванні від нещасних випадків і хвороб у медичному страхуванні;
0,4 - при страхуванні засобів наземного транспорту;
0,5 - при страхуванні вантажів і майна, крім транспортних засобів;
0,6 - при страхуванні засобів повітряного транспорту;
0,7 - при страхуванні відповідальності власників автотранспортних засобів та інших видів відповідальності і страхування фінансових ризиків.

Користуючись запропонованими рекомендаціями щодо вибору співвідношень, страховик, розраховуючи тариф за конкретним видом страхування, підбирає величину середньої страхової суми S з даного об'єкту і відповідно середню величину виплат Sв.

Основна частина нетто-ставки Те відповідає середнім виплатам страховика, що залежать від ймовірності настання страхового випадку g. і розраховується за формулою (8):

де Те - основна частина нетто-ставки;
Sв - середня величина виплат;
S - страхова сума;
g - ймовірність настання страхового випадку.

Розрахунок ризикової надбавки ведеться за формулою (9):

де у - ймовірність неперевищення можливих виплат над зібраними внесками;
а (у) - коефіцієнт, що залежить від гарантії безпеки;
а - показник, який з вірогідністю у гарантує перевищення зібраних премій над виплатами;
n - квантиль нормального розподілу.

Значення а залежить від імовірності у. чим вище необхідна гарантія безпеки, тим більше буде a. Нижче наведена таблиця значень а для часто використовуваних значень гарантії безпеки.

Значення а для часто використовуваних значень гарантії безпеки:

Задане значення ймовірності у. %

Наприклад, якщо величину гарантії безпеки у прийняти 98%, то для певної величини страхового фонду до очікуваної величині збитків необхідно додати подвійне середньоквадратичне відхилення суми виплат a.

Так як страховик не уклав жодного договору страхування. в цій формулі як n буде присутній прогнозоване число договорів даного типу. При збільшенні n значення a залежить від імовірності у. чим вище необхідна гарантія безпеки, тим більше буде а. ризикова надбавка зменшується, що веде до зниження тарифів. Тому не слід завищувати плановане число договорів, оскільки це може призвести до заниження тарифних ставок і, як наслідок, до браку коштів страхового фонду і можливого банкрутства за цим видом страхування.