Кредит і його форми
Кредит - це побудований на довірі специфічний тип економічних відносин, що виникають між кредитором і позичальником з приводу мобілізації тимчасово вільних коштів та використання їх на умовах повернення, платності, термінового використання. В даному визначенні відбивається сутність, принципи кредитування і характер кредитних відносин.
Сутність кредиту розкривають його функції:
1) Перерозподільча (за допомогою кредиту вільні грошові капітали і доходи підприємств, домогосподарств, держави акумулюються і перетворюються в позичковий капітал);
3) прискорення процесу концентрації і централізації виробництва і капіталу (здійснюється на основі використання акцій і облігацій корпоративної форми власності, злиття компаній і т.п.);
4) сприяння економії витрат обігу (через використання безготівкових розрахунків та зміни готівки кредитними грошима);
5) обслуговування кредитом інноваційного процесу розвитку малих і середніх виробничих структур, підготовки і перепідготовки відповідних кадрів;
6) регулювання макроекономічних процесів;
Основні принципи кредитування: цільовий характер; матеріальна забезпеченість, термінове користування, платність і своєчасне повернення. Для зручності підрахунків виплат по кредиту - кредитний калькулятор.
Рівень розвитку кредитних відносин в значній мірі визначається різноманітністю видів і форм кредиту.
За суб'єктами кредитних відносин класифікують чотири основних види кредитів: міжгосподарський, банківський, державний і міжнародний кредит.
Міжгосподарський кредит - кредитні відносини, що виникають між окремими підприємствами, організаціями, господарськими товариствами в процесі їх розрахункових взаємовідносин, а також між підприємствами, організаціями та господарськими товариствами з одного боку і органами галузевого управління з іншого, в процесі їх фінансових взаємовідносин. Цей вид кредиту включає:
а) комерційний кредит, який надається одним підприємством іншому у вигляді продажу товарів або послуг з відстрочкою платежу. Вважають, що комерційний кредит утворює основу кредитної системи. Він істотно зменшує резерви готівки, завжди повинні містити в своєму розпорядженні суб'єкти ринку для здійснення комерційних розрахунків.
Основним призначенням комерційного кредиту є прискорення руху товарів зі сфери виробництва в сферу споживання. Комерційний кредит широко застосовується також у взаєминах підприємств-сумісників. У ринковій економіці комерційний кредит обслуговується вексельними білетами, оборот яких опосередковується банками і регулюється чинним законодавством.
Вексель - це зобов'язання боржника сплатити кредитору зайняту ним суму грошей у визначений термін.
Погашення комерційного кредиту здійснюється різними способами:
o сплати боржником за векселем;
o передача векселя іншим юридичним особам;
o переоформлення комерційного кредиту на банківський;
б) дебіторсько-кредиторської заборгованості, яка виникає між суб'єктами господарювання (причиною виникнення цієї заборгованості є розрив у часі між процесом реалізації товару і надходженням коштів);
в) тимчасова фінансова допомога, що надається своїм підприємствам органами галузевого управління на умовах повернення.
Банківський кредит - це кредит, що надається банками, спеціалізованими кредитно-фінансовими установами економічним суб'єктам підприємницької діяльності, державі і домашнім господарствам в тимчасове користування на умовах повернення, терміновості і сплати відсотків.
Об'єктом банківського кредиту є грошовий капітал банків як капітал, що відокремився від промислового. Основними джерелами формування банківського капіталу є власні кошти банків, кошти юридичних осіб розміщені на депозитних рахунках; міжбанківський кредит, кошти отримані від випуску цінних паперів залишки на розрахункових і поточних рахунках.
Суб'єктами банківського кредиту є кредитор-банк і позичальник-підприємство, домашні господарства, держава.
Метою банківського кредиту є задоволення тимчасової потреби в коштах.
Банківський кредит класифікується за такими ознаками:
1) за строками погашення: короткостроковий, середньостроковий, довгостроковий, онкольний;
2) за способами погашення: позики, що погашаються єдиним внеском позичальника; позики, які погашаються з розстрочкою протягом всього терміну дії кредитного договору; достроково, з регресією платежів; після закінчення обумовленого періоду;
3) за методом кредитування: разові кредити; контокорентні кредити; кредитна лінія; овердрафт; поновлювані кредити та ін ..
4) за характером і способом сплати процентних ставок: з фіксованою ставкою, з плаваючою ставкою, дисконтні;
5) за умовами надання: забезпечені заставою; гарантовані; ломбардні; незабезпечені (бланкові) і інші.
Державний кредит - це грошові відносини, що виникають між державою та юридичними і фізичними особами в зв'язку з мобілізацією тимчасово вільних коштів, зазначених осіб в розпорядження державної влади і використання їх для фінансування державних витрат.
Мета державного кредиту - погашення дефіциту державного бюджету.
Суб'єктами державного кредиту є: кредитори - юридичні та фізичні особи, інші держави; позичальник - держава.
Класифікація державних кредитів:
1. За правовому оформленню:
- Державні кредити, які надаються на основі угод (кредити урядів, міжнародних і фінансових організацій);
- Кредити, забезпечені випуском цінних паперів (облігаціями, казначейськими зобов'язаннями).
2. За характером використання цінних паперів:
3. В залежності від терміну погашення:
- Короткострокові кредити (до 1 року);
- Середньострокові кредити (до 5 років);
- Довгострокові кредити (понад 5 років).
4. За методом розміщення:
- Добровільні державні кредити;
- Примусові державні кредити.
5. Залежності від розміщення позик:
- Внутрішні - мобілізуються на внутрішньому ринку;
- Зовнішні позики - надходять від інших країн.
6. По праву емісії: державні позики; місцеві позики.
Міжнародний кредит - рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних відносин. Це кредитні відносини між державами фінансово-кредитними установами та фірмами різних країн.
Мета міжнародного кредиту - фінансування міжнародної торгівлі, інвестиційних проектів, регулювання платіжних балансів і т.д ..
Суб'єкти міжнародного кредиту - державні структури, банки, міжнародні та регіональні фінансові організації, юридичні та фізичні особи. Серед міжнародних кредитних організацій центральне місце займають МВФ - Міжнародний валютний фонд, МБРР - Міжнародний банк реконструкції та розвитку, ЄБРР - Європейський банк реконструкції та розвитку.
Об'єктами міжнародного кредиту є грошовий і товарний капітал.
Види міжнародного кредиту:
Основна вимога до міжнародного кредиту - ефективне його використання. У разі невиконання цієї вимоги загострюється проблема зростання зовнішнього боргу і навіть виникнення дефолту.
Дефолт - це непогашення в строк зовнішніх зобов'язань, а також введення умов обміну державних цінних паперів, які є менш сприятливими для іноземних інвесторів, ніж попередні.
Будь-яку кампанію в PR-діяльності можна порівняти з вітрильником в океані громадської думки. Громадська думка не виражено - немає і вітру в вітрилах.
На сьогоднішній день ні для кого не секрет, що для абітурієнтів, які вступають до ВНЗ або коледж, для школярів, а також для тих, хто вступає на роботу, необхідна довідка про стан здоров'я.
У житті сучасної людини часто бувають ситуації, коли терміново знадобилися гроші, а часу на відвідування банківських установ катастрофічно не вистачає
На сьогоднішній день не можна влаштуватися на роботу, вступити до вищого навчального закладу, навчатися в автошколі і т.п. без підтвердження здорового стану. Документом, що підтверджує факт того, що людина здорова, є медична довідка 086. Отримати таку довідку до Харкова можна в будь-якому медичному закладі, де може бути проведена медкомісія.
Основні канали передачі технології: а) внутрішньо фірмові - закордонним філіям; б) міжфірмовий - за ліцензійними, коопераційними, управлінськими та іншими довгостроковими угодами з іноземними фірмами;
Онлайн-сервіс MyTaskHelper з кожним днем стає все більш комфортним у використанні. Тепер до списку послуг додалася ще й можливість створення бекапа проектів і форм.
Патентні повірені об'єднання "Інтелект Патент", що реалізують програму по боротьбі з "музичними двійниками", відзначають нові тенденції щодо порушення прав власників музичних брендів. На сьогоднішній день практично всі популярні ансамблі СРСР відродилися і зареєстрували назви своїх ансамблів в якості товарних знаків. Але ситуація з використанням товарних знаків в сфері українського шоу-бізнесу неоднозначна через регулярної появи "двійників" популярних ансамблів і абсолютного нерозуміння артистами ансамблей- "двійників" факту порушення ними прав на зареєстровані товарні знаки.