Банки та інші кредитні організації базові характеристики

Кредитні організації бувають двох видів: банки та небанківські кредитні організації (НКО). Їх об'єднує і одночасно відрізняє від всіх інших суб'єктів економіки і підприємництва одна якість - спеціалізація иа фінансових (грошових) відносинах (операціях), ринкових не тільки за формою, а й по суті.

При цьому банки - логічно первинне, вихідне ланка в сфері фінансового ринку, тоді як всі НКО - ланка вторинне, похідне. Іншими словами, є обставини, що ставлять банки в особливе становище в економіці.

Це, по-перше, здатність банків і тільки банків, починаючи з центрального, випускати в обіг і вилучати з нього гроші, тобто постачати економічний оборот більшим чи меншим обсягом платіжних засобів і тим самим регулювати масу грошей в обігу (освіта платіжних засобів, їх випуск в обіг та вилучення з обігу); по-друге, первинний характер грошей по відношенню до всього фінансового інструментарію, включаючи цінні папери, з яким переважно працюють та підприємства, і НКО; по-третє, обслуговування небанківських кредитних організацій в банках нарівні з іншими клієнтами - юридичними та фізичними особами.

Крім того, банки - основна, головна ланка фінансового ринку, тобто банки і тільки банки здатні реалізувати в своїй діяльності повний набір ринкових грошових відносин (операцій). Тобто банки за визначенням є фінансовими організаціями, орієнтованими на універсальність діяльності в своїй сфері. На відміну від них інші кредитні організації завжди залишаються вузькоспеціалізованими, тобто кожна така організація діє на обмеженому числі сегментів фінансового ринку.

До числа НКО (кредитних організацій, які не є банками) відносяться: •

фондові та валютні біржі; •

страхові та фінансові компанії; •

небанківські депозитно-кредитні організації (НДКО); •

клірингові організації (палати, центри); •

інвестиційні, пенсійні та благодійні фонди; •

брокерські, дилерські, лізингові та факторингові фірми; •

кредитні споживчі кооперативи, кредитні спілки, товариства і товариства, каси взаємодопомоги; •

Отже, банки за визначенням є (можуть бути) фінансовими інститутами, що мають універсальний характер. Але жодна НКО не володіє якістю універсальності.

У той же час багато операцій, які стосуються банківських (розрахункові, касові, кредитні, з цінними паперами, довірчого управління, зберігання цінностей та ін.) * Виконують і повинні виконувати (при наявності відповідного дозволу, якщо це необхідно) не тільки банки, але та інші кредитні організації, а до певної міри навіть просто підприємства.

Однак є операції, які можуть і повинні виконувати банки і тільки вони. Вищевказана їх виняткова прерогатива в загальному плані була названа як освіта платіжних засобів, їх випуск в обіг та вилучення з обігу. При цьому важливо мати на увазі, що забезпечення господарського обороту платіжними засобами не є відокремленим напрямком діяльності банків, а передбачає внутрішню нерозривний зв'язок з вкладними (депозитними), розрахунково-платіжними, кредитними, касовими та іншими операціями. З урахуванням даного міркування можна стверджувати, що зазначена виняткова прерогатива банків конкретно реалізується в наступних групах операцій: •

прийом грошей в депозити (вклади) від юридичних і фізичних осіб; •

видача юридичним і фізичним особам грошових кредитів (поява нових кредитних грошей); •

інкасація грошей, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб; •

купівля-продаж іноземних валют.

Саме перераховані операції є вирішальними, визначальними саму природу банків, оскільки їх проведення означає зменшення або збільшення грошової маси в обігу.

Тут слід обумовити одну важливу обставину. Відомо, що приймають гроші від своїх клієнтів і видають їм позики та інші кредитні організації. Але банківське обслуговування в цьому відношенні має специфіку: клієнти банків мають повне право розпоряджатися грошовими коштами, які вони внесли на ряд банківських рахунків (пересилати гроші, оплачувати з зазначених рахунків свої зобов'язання і покупки і т.д.). Навпаки, майже всі типові НКО (крім бірж, клірингових палат і деяких інших) самі виступають розпорядником прийнятих грошей. Таким чином, тільки банки і зазначені виключення з числа НКО обслуговують осіб, що залишаються не тільки власниками, але і розпорядниками своїх грошей. Ця функція в банківській справі відома під назвою розрахунково-платіжного обслуговування. Отже, до числа операцій, які проводять банки або переважно банки, можна додати: •

відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб; •

здійснення розрахунків і платежів за дорученням фізичних і юридичних осіб з їх банківських рахунків.

Ці дві групи операцій безпосередньо не впливають на обсяг грошової маси в обігу, однак вони також конституюють природу банків.

Крім того, тільки банки можуть: •

залучати у вклади і розміщувати від свого імені дорогоцінні метали; •

видавати банківські гарантії.

Такі найважливіші характеристики, що визначають економічні «координати» банків (інші найважливіші їх економічні характеристики будуть розкриті в наступних розділах даної книги). Однак для реальної банківської практики тільки їх недостатньо. У зв'язку з цим необхідно звернутися до того, як трактує банки законодавець.

а) банк (і люб ал кредитна організація) повинен бути організацією комерційної, тобто такий »основною метою діяльності якої повинно бути отримання прибутку та його розподіл між акціонерами або пайовиками;

б) банк (і будь-яка кредитна організація) визнається таким і має право діяти тільки в тому випадку, якщо він зареєстрований як юридична особа і у нього є ліцензія, отримана від БанкаУкаіни;

в) банк (і будь-яка кредитна організація) може бути створений одним або декількома особами і функціонувати: -

на основі будь-якої з форм власності, зазначених у Цивільному кодексі Укаїни (далі також - ГК України або ГК), тобто

на основі якої державної (федеральної і / або суб'єкта Федерації), або муніципальної, або приватної (індивідуальної і / або загальної, яка в свою чергу може бути або часткової, або спільної), або іншої форми власності. До «іншим» формам власності можуть бути віднесені кооперативна і змішана. Остання означає поєднання різних базових форм власності (наприклад, СбербанкУкаіни є державно-приватним);

-тільки у формі господарського товариства (АТ, ТОВ, ТДВ);

г) банк (і будь-яка кредитна організація) може і повинен систематично проводити банківські операції, передбачені в Законі і його (її) персональної ліцензії (ліцензії). Абсолютна більшість банків має ліцензії зі стандартним переліком дозволених їм банківських операцій;

д) будь-банк (але тільки банк) зобов'язаний систематично проводити для своїх клієнтів як мінімум наступні 3 групи банківських операцій в їх сукупності (одночасно); відкриття і ведення банківських рахунків; залучення у внески (депозити) грошей; розміщення залучених і власних коштів від свого імені і на свій ризик за умов повернення, платності, терміновості, тобто видача грошових кредитів;

с) банки (і НКО) повинні проводити банківські операції відповідно до правил, формами і стандартами, встановленими БанкомУкаіни. У той же час ст. 31 Закону допускає деякі винятки з цієї вимоги при проведенні кредитними організаціями розрахунково-платіжних операцій. Мається на ввду, що в разі відсутності правил, встановлених БанкомУкаіни, кредитні організації можуть проводити такі операції за домовленістю між собою, а якщо це операції міжнародні - в порядку, встановленому в федеральних законах, і за правилами, прийнятим в міжнародній банківській практиці;

ж) НКО, які підлягають ліцензуванню БанкомУкаіни, можуть і повинні проводити окремі банківські операції (включаючи окремі операції, перераховані вище в пункті «д»), передбачені в Законі і їх персональних ліцензіях (переліки дозволених їм операцій строго індивідуальні в тій мірі, в якій ці організації орієнтовані на різні види діяльності). Власне банківські операції (наприклад, валютне кредитування) для цих організацій основним і регулярним видом діяльності не є;

з) будь-який банк (і НКО, якщо її ліцензія дозволяє їй це робити) може, коли це цікаво самому банку (кредитної організації) і потрібно клієнту, проводити фінансові операції, названі в Законі «іншими угодами кредитної організації». Термін покликаний підкреслити, що маються на увазі фінансово-господарської, а також правові дії, якими на постійній основі можуть займатися лише кредитні організації. Тобто проведення даних операцій (угод) в нормі можна вважати виключним правом кредитних організацій (природно, з урахуванням того, що епізодично подібні угоди можуть здійснювати будь-які юридичні і фізичні особи);

і) будь-який банк і будь-яка НКО незалежно від своїх ліцензій (тобто розглядаються не в своєму специфічному якості фінансових інститутів, а просто як звичайні підприємницькі одиниці) має право здійснювати будь-які господарські операції (угоди), що допускаються законодавством країни, за винятком операцій (угод ), що означають ведення на постійній основі виробничої, торгової і страхової діяльності.

У Законі банк визначено неодмінно як комерційна організація. У загальному випадку це правильно. Однак з цього в принципі вірного визначення є 2 виключення, які цим формулюванням не "уловлюються»: перше - Центральний банк РФ, який не повинен бути комерційним, хоча може і навіть повинен отримувати прибуток; друге - банки, засновані на кооперативній формі власності, повинні заробляти прибуток, але для них не характерно розподіл отриманого прибутку (її вільної частини) у вигляді індивідуального доходу між учасниками * 2,

Кредитними в даному Законі визнаються тільки такі організації, які мають ліцензію БанкаУкаіни. Виходить не дуже логічно: організація набуває статусу кредитної не тому, що вона реально виконує відповідні функції, а тому, що у неї є дозвіл від певного регулюючого органу. При такому підході з самими банками проблем не виникає. Інша ситуація з НКО, Оскільки БанкУкаіни фактично видає ліцензії тільки кліринговим установам, розрахунковим центрам організованого ринку цінних паперів і організаціям інкасації (всього він видав трохи більше 50 таких ліцензій), остільки переважна маса організацій, дійсно проводять ті чи інші банківські операції та / або так звані інші угоди кредитної організації, виявляється не тільки без ліцензії Центрального банку РФ, але взагалі поза полем його контролюючого і регулюючого уваги. 3.

Виключне право банків відповідно до Закону поширено на проведення ними тільки трьох груп банківських операцій, названих вище в пункті «д». Тим часом одних тільки цих операцій недостатньо для кваліфікованої характеристики банку як особливого фінансового інституту. 4.

У ст. 5 Закону явно не вистачає ще однієї частини приблизно такого змісту: «Зазначені в частині 1 цієї статті банківські операції здійснюють банки відповідно до їх ліцензіями». Тут же слід пояснити, ч то між «операціями» і «угодами» немає принципової різниці, яка може вести до різних трактувань сутності банку і кредитної організації, що насправді ці терміни використані зовсім з іншою метою.

Необхідно виходити з того, що операції (угоди), які можуть проводити банки, поділяються на 3 кола, «вписаних» один в інший: *

перший, центральний - операції, дозволені тільки банкам ;.

другий, середній - операції, дозволені тільки кредитним організаціям (тобто як банкам, так і іншим кредитним організаціям) ;.

третій, зовнішній - будь-які операції, які кредитні організації можуть проводити поряд з іншими суб'єктами господарювання на підставі норм ЦК РФ.

Специфічними для банків як особливих фінансових інститутів є операції (угоди), що становлять названий коло перший і частково - коло другої. Їх можна називати винятковими операціями, маючи на увазі, що банки проводять відповідні операції на основі свого виняткового права.