1С бухгалтерія підприємства 8 »підготовка і відправка звітних відомостей про доходи фізичних осіб

Підготовка файлу звітності

У формі документа:

• в реквізиті «Організація» вкажіть організацію, від імені якої ви формуєте відомості;
• в реквізиті «ОКАТО / КПП» коди Окатий місця знаходження організації і КПП організації проставляються автоматично;
• в реквізиті «Податковий період» виберіть рік, за який ви складаєте звіт;
• У реквізиті «Вид довідок» виберіть пункт «Щорічна звітність».

Потім за допомогою кнопки «Заповнити - фіз. особами, які отримували доходи »запустіть процедуру автоматичного збору відомостей про доходи фізичних осіб за даними інформаційної бази.

Зібрані відомості будуть відображені в таблицях документа (рис. 2).

Список підготовлених довідок про доходи фізичних осіб відображається зліва на формі документа. Для кожної фізичної особи і ставки податку треба формувати окрему довідку.

Справа на формі документа «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС» розташована панель з двома закладками «Доходи, відрахування, податки» і «Особисті дані платника податків». на яких відображаються дані поточної, виділеної в лівому списку, довідки про доходи.

Інформація про те, які реквізити документа для заповнення яких розділів довідки використовуються, а також про те, на підставі яких даних інформаційної бази вони заповнюються, представлена ​​в таблиці 1.

Таблиця 1. Джерела заповнення реквізитів довідки 2-ПДФО

При необхідності дані документа «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС» можна коригувати вручну, при цьому рекомендується виправити облікові дані, після чого перенаповнений дані в документі. Наприклад, ви виявили, що в довідці фігурує невірний код доходу.

• вказати правильний код доходу безпосередньо в документі «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС» в табличному полі «Доходи по місяцях»;
• виправити код доходу в настройках виду розрахунку, за допомогою якого був нарахований дохід, повторно провести документ «Нарахування зарплати працівникам». яким було виконано нарахування, після чого перенаповнений дані довідки 2-ПДФО.

Незважаючи на трудомісткість, другий варіант найбільш прийнятний.

Якщо мова йде про одну з довідкою, то після виправлення облікових даних не обов'язково перезаполнять весь документ «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС».

За допомогою кнопки «Оновити» можна оновити (перенаповнений за даними інформаційної бази) дані конкретної довідки 2-ПДФО.

Щоб отримати файл з відомостями про доходи, необхідно натиснути на кнопку «Зберегти файл на диск» і у вікні вибрати папку, в якій слід зберегти файл.

При необхідності можна роздрукувати довідки про доходи 2-ПДФО і / або «Реєстр довідок», натиснувши кнопку «Друк».

Перед отриманням файлів або друкованих форм відомостей програма автоматично перевірить відомості на наявність помилок.

Якщо є помилки, з'являться повідомлення про них. Після підготовки відомостей документ «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС» слід провести.

При проведенні документа копія відповідного йому файлу буде збережена в регістрі відомостей «Архів даних регламентованої звітності».

Вивантаження і відправка файлу звітності

Щоб відправити відомості, необхідно в формі документа «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС» у верхній командній панелі вибрати підміню «Відправлення» і натиснути «Відправити» (рис. 4). У верхній частині форми знаходиться панель, на якій відображається поточний стан відправленого звіту.

Після цього програма вивантажить звіт, підпише його ЕЦП відповідальної особи, зашифрує і відправить в ИФНС.

Якщо в звіті є помилки, які перешкоджають коректної вивантаження, вона буде припинена і з'являться попередження і список помилок в службовому вікні в нижній частині екрана. В цьому випадку необхідно усунути помилки і повторити процес відправки.

При успішну відправку в верхній частині форми звіту з'явиться повідомлення про дату і час його відправлення. Стежити за надходженням відповідей з ИФНС ви можете в формі «Документообіг з контролюючими органами», яку можна викликати за допомогою команди «Відправлення - Показати відправки».

Уточнення відомостей про доходи фізичних осіб за попередні податкові періоди

Якщо потрібно уточнити раніше представлені в ИНФС відомості, слід подати нову «Довідку» за формою 2-ПДФО з даного фізичній особі.

Відомості про доходи фізичної особи, якій податковий агент зробив перерахунок податку на доходи фізичних осіб за попередні податкові періоди у зв'язку з уточненням його податкових зобов'язань, необхідно оформити у вигляді нової «Довідки» за формою 2-ПДФО.

Якщо він не проведений, його слід провести.

При проведенні документа копія представлених відомостей буде збережена в регістрі відомостей «Архів даних регламентованої звітності».

При формуванні друкованих форм або файлів в електронному вигляді для проведеного документа «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС» використовуються дані цього регістра.

Крок 2. Після цього можна виправити облікові дані. Порядок дій залежить від причини коригування.

1. Невірна податкова база: не відображені деякі доходи, відображені зайві суми доходів і т. П.
   необхідно:
   • скорегувати податкову базу минулого періоду за допомогою документа «Введення доходів, ПДФО та податків (внесків) з ФОП» (виклик з меню «Зарплата - Дані обліку зарплати у зовнішній програмі») (рис. 5);
   • перерахувати ПДФО - ввести новий документ «Нарахування зарплати працівникам», встановити прапорець «Коригування розрахунку ПДФО», на закладці «ПДФО» додати співробітника, натиснути кнопку «Розрахувати».
   
2. Невірна сума обчисленого податку.
   Необхідно перерахувати ПДФО:
   • Ввести новий документ «Нарахування зарплати працівникам» (рис. 6).
   • Встановити дату документа - кінець податкового періоду, за який потрібно перерахувати податок.
   • Встановити прапорець «Коригування розрахунку ПДФО», на закладці «ПДФО» додати співробітника, натиснути кнопку «Розрахувати».
   • Змінити дату документа - вказати останнє число поточного місяця нарахування.
   
3. Невірна сума утриманого податку.
   Необхідно скоригувати суму утриманого податку за допомогою документа «Введення доходів, ПДФО та податків (внесків) з ФОП» (рис. 7).
   
4. Невірна сума перерахованого податку.
   Необхідно зареєструвати суму перерахованого податку за допомогою документа «Перерахування ПДФО до бюджету РФ» або скорегувати в регістрі «Розрахунки податкових агентів з бюджетом по ПДФО» за допомогою документа «Коригування записів регістрів накопичення» (рис. 8).
   

Крок 3. Після редагування облікових даних можна почати формувати відомості за допомогою документа «Довідка 2-ПДФО для передачі в ИФНС»: