забезпеченість кредиту

Цей принцип виражає необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань і знаходить практичне вираження в таких формах кредитування, як позичок під заставу або під фінансові гарантії. Особливо актуальне це принцип в період економічної нестабільності.

Цільовий характер кредиту.

Поширюється на більшість видів кредитних операцій, виражаючи необхідність цільового використання коштів, отриманих від кредитора. Знаходить практичне вираження у відповідному розділі кредитного договору, що встановлює конкретну мету позики, а також в процесі банківського контролю за дотриманням цієї умови позичальником. Порушення даного зобов'язання може стати підставою для дострокового відкликання кредиту або введення штрафного (підвищеного) позичкового відсотка.

Диференційований характер кредиту.

комерційний кредит

Комерційний кредит - це кредит, що надається юридичними особами, пов'язаними або з виробництвом товарів, або з їх реалізацією один одному при продажу товарів у вигляді відстрочки сплати грошей за продані товари. Знаряддям цього кредиту служать комерційні векселі. Найбільшого поширення набули дві форми векселів: простий вексель, що містить зобов'язання позичальника на виплату встановленої суми кредитору, і перекладний вексель (тратта) і, що представляє в письмовому вигляді наказ позичальнику з боку кредитора про виплату встановленої суми третій особі або пред'явнику векселя.

КК є основою всієї кредитної системи необхідність його випливає з самого процесу відтворення. В силу ряду причин (відмінності в часі виробництва товарів і часу їх обігу, сезонний характер виробництва і збуту деяких товарів) одні виробника вже виступають зі своїми товарами на ринку, а у інших товари ще не реалізовані, і тому вони поки не мають у своєму розпорядженні готівкою. У цих умовах перші можуть реалізувати свої товари лише шляхом продажу їх в кредит. Комерційний кредит лише прискорює реалізацію товарів і весь процес кругообігу капіталу. Він необхідний також і у взаєминах між промисловими і торговими операціями.

Однак КК обмежений певними рамками. Перш за все, розмірами резервних капіталів, наявних у сторін: кожен з них може продавати в кредит лише в тій мірі, в якій у нього є надлишок капіталу. Далі, розміри КК залежать від ступеня популярності зворотного припливу капіталу. Так, під час криз, коли регулярний приплив капіталу порушується, розміри КК скорочуються. І, нарешті, КК має строго обмежений напрямок: він може надаватися галузями, що виробляють засоби виробництва, галузям, що споживають їм, але не навпаки. Машинобудівний завод, наприклад, може продати ткацькі верстати в кредит текстильній фабриці, але остання не може надати комерційного кредиту першому.

Середня вартість КК завжди нижче середньої ставки банківського відсотка на даний період. При юридичному оформленні операції між кредитором і позичальником плата за цей кредит включається в ціну товару, наприклад, через фіксований відсоток від суми.

БАНКІВСЬКИЙ КРЕДИТ - кредит, що надається банками позичальникам у вигляді грошових позик. Між КК і БК є такі істотні відмінності.

По-перше, об'єктом комерційного кредиту є товарний капітал, тоді як об'єктом банківського кредиту - грошово-позичковий капітал. Комерційний кредит надається юридичним особам, пов'язаним з виробництвом і торгівлею при реалізації товарів і обслуговує цю реалізацію. Тут позичковий капітал ще злитий з промисловим (чи торговим) - підприємці позичають капітал, що знаходиться на одній зі стадій його кругообігу, капітал у товарній формі. При банківському кредиті позичковий капітал відособлений від промислового і торгового.

По-друге, КК відрізняється орт банківського по суб'єктам, тобто учасникам кредитних угод. При комерційному кредиті, як кредитор, так і позичальник виступають в якості юридичних осіб. При банківському кредиті тільки один з учасників кредитної угоди - позичальник, - діє як юридична особа, інший її учасник - кредитор, - виступає тільки як фінансово-кредитна організація.

По-третє, неоднакова і динаміка комерційного і банківського кредиту. Що стосується комерційного кредиту, то його рух паралельно руху промислового капіталу: зі зростанням промислового виробництва і товарообігу збільшується як пропозиція комерційного кредиту, так і попит на нього. Інша працювати з комерційним кредитом. Зростання пропозиції позичкових капіталів, переданих за допомогою банківського кредиту, не завжди відображає зростання виробництва. Так, в періоди депресії пропозиція позичкового капіталу значно збільшується, в цю пору тому, що розширюються розміри виробництва, а, тому, що виробництво сильно скоротилося в результаті кризи і не може поглинути більшу частину капіталів, які раніше були в ньому зайняті. У свою чергу, зростання попиту на позичковий капітал не завжди відображає розширення виробництва (під час криз спостерігається великий попит на позичковий капітал, хоча розміри виробництва скорочуються).

Банківський кредит долає кордони комерційного кредиту. За допомогою банківського кредиту може відбуватися не тільки передача одними сторонами іншим у тимчасове користування частини своїх резервних капіталів, а й отримання додаткових капіталів за рахунок коштів, залучених банками від різних класів і верств суспільства. Банківський кредит не обмежений і за своїм напрямом: за допомогою його грошові капітали, що вивільняються в одній галузі, можуть бути спрямовані в будь-яку іншу галузь виробництва (наприклад, з текстильної промисловості - в машинобудування).

Класифікація банківського кредиту.

Онкольні позики, що підлягають поверненню в фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. В даний час вони практично не використовуються не тільки вУкаіни, але і в більшості інших країн, тому що вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці в цілому.

Короткострокові позички, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономні сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середник термін погашення по цьому виду кредиту не перевищує зазвичай шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, в торгівлі і сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування. У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку судних капіталів, характеризуються більш короткими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця; ставкою відсотка, яка обернено пропорційна терміну повернення позики; обслуговуванням в основному сфери обігу, тому що недоступні через ціни для структур виробничого характеру.

Середньострокові позики, що надаються на термін до одного року (у вітчизняних умовах - до трьох-шести місяців) на цілі як виробничого характеру, так і чисто комерційного характеру. Найбільшого поширення набули в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.

Довгострокові позики, що використовуються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позики, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави.

Позики, що погашаються одноразовим внеском (платежем) з боку позичальника. Традиційна форма повернення короткострокових позик, вельми функціональна з позиції юридичного оформлення, тому що не вимагає використання механізму обчислення диференційованого відсотка.

Позики, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови (порядок) повернення визначаються договором, в тому числі - в частині антиінфляційного захисту інтересів кредитора. Завжди використовуються при довгострокових позиках і, як правило, при середньострокових.

Спосіб стягування позикового відсотка.

позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення. Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових позик, що має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер.

Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору. Традиційна форма оплати середньо-і довгострокових позик, що має досить диференційований характер залежно від домовленості сторін (наприклад, по довгострокових позиках виплата процента може починатися як по завершенні першого року користування кредитом, таки через більш тривалий термін).

Позики, відсоток по яких утримуватися банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма абсолютна нехарактерна і використовується лише лихварським капіталом.

Довірчі позики, єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір. В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, що користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо-і довгостроковому кредитуванні можуть використовуватися лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданої позички, звичайно - за рахунок позичальника. У вітчизняній практиці застосовуються комерційними банками лише при кредитуванні власних установ.

Забезпечені позики - основний різновид сучасного банківського кредиту, що виражає один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступати будь-яке майно, що належить позичальнику на правах власності, найчастіше - нерухомість або цінні папери. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який в процесі його реалізації відшкодовує понесені збитки. Розмір позики, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через а незавершеності процесу формування іпотечного та фондового ринків.

Позики під фінансові гарантії третіх осіб. Їх реальним виразом служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, що користуються достатньою довірою з боку кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня. В умовах розвиненої ринкової економіки набули широкого поширення, насамперед у сфері довгострокового кредитування, у вітчизняній практиці до цього часу мають обмежене застосування через недостатнє довір'я не тільки до юридичних осіб, але і до державних органів, особливо муніципального і регіонального рівнів.

Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах. В сучасних умовах маю обмежене застосування в сфері короткострокового кредитування, при середньо- і довгостроковому кредитуванні практично не використовуються.

Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення, визначених умовами кредитного договору () наприклад, розрахунку за товари, виплати заробітної плати персоналу, капітального розвитку і т.д.). порушення зазначених зобов'язань, як вже зазначалося, тягне за собою застосування до позичальника встановлених договором санкцій в формі дострокового відгуку кредиту або збільшення процентної ставки.

Аграрні позики - одна з найбільш поширених різновидів кредитних операцій, що визначили появу спеціалізованих кредитних організацій - агробанков. Їх особливістю є чітко виражених сезонний характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва. В даний час вУкаіни ці кредитні операції здійснюються в основному по лінії державного кредиту, через вкрай важкого фінансового стану більшості позичальників - традиційних для планової економки аграрних структур, практично не адаптуються до вимог ринкової економіки.

Комерційні позики, що надаються суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. В основному вони мають терміновий характер, задовольняючи потреби в позикових ресурсах в частині, що не покривається комерційним кредитом. Складають основний обсяг кредитних операцій українських банків.

Позики посередникам на фондовій біржі, що надаються банками, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі-продажу цінних паперів. Характерна особливість цих позик в зарубіжній і українській практиці - початкова орієнтованість на обслуговування не інвестиційних, а ігрових (спрекулятівних) операцій на фондовому ринку.

Міжбанківські позики - одна з найбільш поширених форм господарської взаємодії кредитних організацій. Поточні ставки по міжбанківських кредитах є найважливішим чинником, що визначає облікову політику конкретного комерційного банку по інших видах видаваних їм позичок. Конкретна величина цієї ставки прямо залежить від центрального банку, що є активним учасником і прямим координатором ринку міжбанківських кредитів.