Введення в страхування - лекція, сторінка 11

Об'ємний показник, т. Е. Показник, до якого прив'язаний страхової тариф, представляє собойедініцу страхової суми або об'єкт страхування в цілому.

Знижки зі страхового взносапредоставляются страховиком стра-хователю. Вони є формою заохочення страхувальника, акуратно виконує свої обов'язки по збереженню застрахованого майна, а також стимулювання страхувальника, регулярно (неодмінно-ривно) возобновляющего договірні відносини зі страховими об-ществами.

Страхова знижка надається страхувальнику при сплаті страхо-вого внеску за договором добровільного страхування майна в госпо-ствах громадян у випадках, передбачених правилами страхування.

Страхова знижка передбачається:

при укладанні договорів страхування майна у громадян і страхування від нещасних випадків на строк до 5 років при укладанні комбінованих видів добровільного страхування;

у випадках, коли договір укладається з застосуванням франшизи,

при страхуванні майна господарюючих суб'єктів при усло-вії дотримання правил протипожежної безпеки;

за безаварійну роботу транспорту. Знижка за безаварійність передбачається в договорі добровільного страхування засобів транспорту з метою заохочення акуратних водіїв. Власникам автомобілів та інших засобів транспорту, страхувати їх протягом попередніх 2 років і які не скоїли за цей час зі своєї вини аварії, при укладанні нового договору передбачається знижка в розмірі 10%, а протягом 3 років і більше - 15% обчисленої суми платежу.

Надбавкапредставляет собою частину страхового тарифу, не пов'язаний-ву безпосередньо з формуванням фонду, призначеного для виплат страхового відшкодування.

Надбавка забезпечує надходження коштів на:

формування запасних фондів по ризикових видах страхування;

фінансування заходів щодо попередження стихійних лих і т. д.

Надбавки можуть бути -рісковие, -за розстрочку і ін.

Ризикова надбавка використовується для створення страхового фонду на випадок виплат страхового відшкодування при підвищених збитках, пре-вищувати середній рівень.

Надбавка за розстрочку дорівнює різниці між сумою річних внесків та одноразовим внеском. При втраті річних внесків страхова компанія втрачає частину доходу від відсотків на резерв страхових внесків в порівнянні з едіновремен-ним внеском, а також за рахунок поступового зменшення кількості страховиків внаслідок смерті. Крім розстрочки одноразового внеску по роках застосовується і розстрочка протягом року (піврічні квартальні, місячні платежі). За розстрочку всередині року встанов-ються надбавки в розмірі певного відсотка тарифної ставки.

Розрізняють такі види страхового внеску:

Ризиковий внесок - це чиста нетто-ставка, т. Е. Частина страхового внеску, призначена для покриття ризику. Величина ризикової внеску залежить від ступеня ймовірності настання страхового випадку.

Ощадний внесок представляє собою накопичений внесок. Його стягують при укладанні договорів страхування життя. Сберегатель-ний внесок призначений для покриття платежів страхувальника після закінчення терміну страхування.

Нетто-ставка - це частина страхового внеску, яка необхідна для покриття страхових платежів за певний проміжок ча-мени по даному виду страхування. Нетто-ставка призначена для створення фонду виплат страхувальнику. Її величина залежить від роз-ку ризику. При планомірному розвитку ризику розмір нетто-ставки дорівнює ризиковому внеску. Страховий внесок є середній розмір платежів, тому можуть виникнути позитивні і отри-цательного його відхилення.

Можливі відхилення до ризикового внеску компенсуються за допомогою гарантійної надбавки. Нетто-ставка виражає ціну страховог-го ризику (пожежі, повені і т. П.). Структура нетто-ставки залежить від виду страхування та його призначення. Вона різна в особистому та иму-суспільній страхування.

В особистому страхуванні нетто-ставка включає в себе:

У майновому страхуванні нетто-ставка включає в себе

-і гарантійну надбавку.

Достатній внесок - передбачає внесок в розмірі, достатній-ном для покриття не тільки страхових платежів, а й витрат стра-ховщіка.

Достатній внесок дорівнює сумі нетто-ставки і навантаження, включеної в витрати страховика, т. Е. Достатній внесок пред-ставлять собою по суті брутто-ставку, т. Е. Тарифну ставку без прибутку страховика.

Брутто-ставка - це тарифна ставка страховика. Тарифна ставши-ка складається з нетто-ставки і навантаження.

Розглянемо класифікацію страхових внесків за деякими критеріями:

1). За характером ризику страховий внесок підрозділяється на:

а) Натуральний внесок - внесок, призначений для покриття ризику в певний проміжок часу. Натураль-ний внесок в даний відрізок часу дорівнює ризиковому внеску, але з те-ням часу він змінюється і по різним видам страхування ви-ражается через різні ставки.

Натуральний внесок може збільшуватися або зменшуватися в зави-ності від характеру ризику. У договорах страхування життя слідом-ствие їх тривалого терміну натуральний внесок збільшується.

Облік мінливості натурального внеску в договорах страхування життя має велике значення як для фінансових результатів операції даного виду, так і адекватності актуарних розрахунків тарифних ставок. Тенденція до зростання натурального внеску відбивається на інших когось компонентами страхового внеску.

б) Постійний внесок - внесок, середня величина, яка по відношенню до фактору часу залишається незмінною

2). За формою сплати страховий внесок підрозділяється на:

а) Одноразовий взнос- внесок, який страхувальник сплачує страховику вперед за весь період страхування. Сум-ма цього внеску визначається на момент підписання договору стра-Хованов. В одноразовому внеску виражається рівноцінність орга-нізацією страховика і страхувальника.

Одноразові страхові внески поділяються на річні, а річні, в свою чергу, - на піврічні, квартальні та місячні.

б) Поточний внесок є частина від загальних зобов'язань страхувальника по відношенню до страховика. Сума поточних внесків за цим видом страхування завжди буде більше одноразового внеску, що пояснюється втратами прибутку страховика при розстрочених поточних внесках.

в) Річний внесок - це одноразовий внесок, внесений на термін один рік. Річний страховий внесок неподільний і, по теорії актуарних розра-тов, завжди більше одноразового внеску.

В особистому страхуванні виділяють термінові і довічні річні страхові внески.

Термінові внески виплачені-ються протягом певного проміжку часу.

Довічні внески сплачуються щорічно протягом усього життя стра-хователя.

г) Розстрочений страховий внесок - частина річного внеску, яка сплачується страхувальником в розстрочити-ку за укладеним договором. За теорією актуарних розрахунків, сума розстроченого страхо-вого внеску завжди більше суми річного внеску в зв'язку з втратою прибутку страховиком за договорами з розстрочених внеском.

Залежно від послідовності сплати виділяють перший і наступний розстрочені страхові внески.

3). За часом сплати страхові внески поділяються на:

а) Авансові платежі - це платежі, які страхувальник сплачує страховику заздалегідь до настання строку їх сплати, зазначеного в укладеному договорі страхування.

б) Постійний внесок - страховий внесок, який не змінюється з плином часу. Сталість цього внеску викликано неіз-менность в часі ризику, який він відображає.

Постійний внесок є середньою величиною, яка по відно-шенням до фактору часу залишається постійною.

Постійні внески застосовуються в більшості договорів імущі-ного страхування. Договори майнового страхування за-полягають зазвичай терміном на один рік. Прийнято вважати, що за цей період не можуть відбутися різкі коливання в поведінці страхового ризику і величина внеску залишиться незмінною.

в) Попередній внесок - внесок ощадного характеру, що надійшов страховику. Страховик може нада-вить страхувальнику право внести повністю або частково належні-щіеся до сплати внески до настання терміну сплати. На внесені попередні суми нараховується відповідний відсоток по вкладах. При настанні страхового випадку до закінчення терміну до-говору страхувальник отримує не тільки страхову суму, а й страху-ші внески, по яких не настав термін сплати. Цим відрізняється попередній внесок від авансового платежу.

4). За відображенню в балансі страховика страхові внески подразде-ляють на:

а) Перехідний внесок представляє собою частину страхового внеску, який розподіляється на наступний рік після календарного.

Договір страхування укладається на один рік або на кілька років, що веде до розбіжностей календарного і страхового років. У тому випадку, коли річний страховий внесок сплачується в поточному році, але відноситься на період, який включає в себе наступний рік, частина внеску, розподілена на наступний рік, є перехідний внесок.

б) Результативний внесок - це різниця між річною нетто-ставкою і перехідним внеском поточного року, віднесених на наступний рік-Величина результативного внеску прямо пропорційна періодичності сплати страхових внесків. Чим менше період розстроченого внеску, тим менше величина результативного внеску.

в) Ефективним внеском є ​​сума результативного і переходить внесків, резервованих в поточному році і переходять на наступний рік. Ефективний внесок - це вся сума готівки страхових платежів, якими володіє страховик в даному поточному році.

г) Резервний внесок (він же цільмеровскій) складається з суми нетто-ставки і витрат з укладання договорів страхування даного виду за рік. Цей внесок містить певні резерви, за рахунок яких мож-розміщуються витрати з укладання договорів страхування. У зв'язку з цим аквізиційні витрати являють собою активи страховика.

д) Перестрахувальний взнос- внесок, який стра-ховщік передає перестраховику за умовами укладеного між ними договору перестрахування. Стосовно відповідальності, прийнятої перестрахувальником за договором страхування, перестраховоч-ний внесок може бути пропорційним і непропорційним.

5). За величиною страхові внески бувають:

а) Необхідний внесок відображає величину страхового внеску, кото-рий буде достатнім і дозволить страховику провести виплату страхових сум і відшкодування. Величина необхідного внеску зави-сит від величини ризику і закономірності його появи.

б) Справедливий внесок показує рівноцінність зобов'язань сто-рон за договором страхування.

в) Конкурентний внесок - це внесок, який дозволяє страховику залучати максимально можливу кількість страхувальників.

6). За способом обчислення страхові внески поділяються на:

а) Середній внесок є середньоарифметична величину, розраховану для всієї страхової сукупності. При обчисленні Рідкісних внесків використовують також розрахунки середніх зважених, де як «ваг» виступають часовий чинник і індивідуальні натуральні внески для окремих об'єктів, включених в страху-ву сукупність.

б) Степенній внесок - це внесок, при визначенні якого приймається до уваги величина ризику об'єкта, включеного в страхову сукупність.

в) Індивідуальний внесок - це внесок для окремого об'єкта страху-вання.

Страхові внески бувають основниеідополнітельние.

- основний страховий внесок визначається при укладанні договору страхування.

- додатковий або додатковий страховий внесок - це знижки і над-надбавки до основного внеску. Залежно від індивідуальних особливостей об'єкта основний страховий внесок може бути збільшений або зменшений.

5 .Страховой випадок.

Страховий випадок - це фактично настало страхова подія. Наслідки страхового випадку виражаються в повному знищити-ванні або частковому пошкодженні об'єкта страхування.

Страховий випадок являє собою сталася подія, пре-редбачені договором страхування або законом, з настанням якої виникає обов'язок страховика здійснити страхову виплату страхувальнику, застрахованій особі, вигодонабувачу або кому-небудь іншому.