Визначення нетто-ставок страхового тарифу - види страхування

Брутто-ставка, як було показано вище, складається з двох частин - нетто-ставки і навантаження. Нетто-ставка виражає ціну страхового ризику: пожежі, повені, аварії і т. П. Навантаження покриває витрати страхової організації по здійсненню всього процесу страхування. Розглянемо основи побудови нетто-ставки.

Як відомо, страхові відносини носять імовірнісний характер. В основі побудови нетто-ставки по кожному виду страхування лежить ймовірність настання страхового випадку. У теорії ймовірностей відносини числа елементарних фіналів М, що сприяють події А, до їх загальної кількості N називають ймовірністю події А і позначають Р (А). Оскільки ймовірність події виражається правильним дробом (чисельник менше знаменника, М завжди менше або в межі дорівнює N), то, очевидно, що Р (А) [0; 1]. Подія А вважається неможливим, якщо Р (А) дорівнює 0. Якщо ж Р (А) дорівнює 1, то ця подія достовірне, яке відбулося. При досягненні ймовірності крайніх значень (0 або 1), страхування на випадок настання даної події проводитися не може. Страхові відносини складаються тільки тоді, коли заздалегідь невідомо, чи відбудеться за даний період часу страховий випадок за даним страховим випадком або не відбудеться.

Імовірність стосовно до страхового випадку характерна двома особливостями. Перша особливість полягає в тому, що, якщо в загальному випадку ймовірність встановлюється підрахунком числа сприятливих подій (наприклад, такими подіями можна вважати випадання заздалегідь задуманого «орла» або «решки» на монеті), то в страхуванні наступ страхового випадку носить, як правило, негативний характер як для страховика, так і для страхувальника. Друга особливість полягає в тому, що для визначення статистичної ймовірності проводиться цілий ряд випробувань (монета підкидається не менше 10 разів). При цьому страхування має на увазі не один, а кілька об'єктів, з яких тільки окремі піддаються страховому випадку (відбувається реалізація страхового ризику), хоча сутність ймовірності від цього, природно, не змінюється.

Як умовний приклад візьмемо для простоти розрахунків 100 застрахованих об'єктів. Статистика страхування, припустимо, показує, що щорічно 3 об'єкти з цього числа піддаються страховому випадку. Оцінимо ймовірність того, що в поточному році з будь-яким з 100 застрахованих об'єктів відбудеться реалізація страхового ризику. Очевидно, що вона буде дорівнює 0,03 або 3%. Це міркування можна викласти по іншому: якби один і той же застрахований об'єкт спостерігався 100 років, то за цей час він зазнав би впливу трьох страхових випадків. Таким чином, і при даній інтерпретації ймовірність настання страхового випадку зберігає ту ж величину - 0,03 або 3%.

Раніше було відзначено, що тарифна політика у страхуванні будується на принципі еквівалентності страхових відносин між страхувальником і страховиком. Інакше кажучи, страхова організація повинна збирати як мінімум стільки страхових внесків, скільки максимально можливо доведеться виплатити страхувальникам у разі настання страхового ризику.

Якби кожен об'єкт в нашому прикладі був би застрахований на 200 руб. (Страхова сума), то щорічні страхові виплати склали б: 0,03 * 100 * 200 = 600 руб. (Тут: 0,03 - ймовірність страхового випадку; 100 - число застрахованих об'єктів; 200 руб. - сума страхової виплати за один об'єкт). Розділивши вірогідну виплату на число застрахованих об'єктів, отримаємо частку одного страхувальника в страховому фонді. У нашому випадку ця частка дорівнює 6 руб. (600 руб. 100 = 6 руб.). Саме такий страховий внесок (премію) повинен сплатити кожен страхувальник, щоб страхова компанія мала достатньо коштів для виплати страхового відшкодування.

У практичній діяльності за одиницю нетто-платежу прийнятий платіж з 100 руб. страхової суми, який і є нетто-ставкою. У нашому прикладі при страховій сумі 200 руб. на один договір нетто-платіж становить 6 руб. отже, нетто-ставка буде дорівнювати 3 руб. зі 100 руб. страхової суми. Цю ж величину нетто-ставки отримаємо з урахуванням ймовірності настання страхового випадку: 0,03 * 100 руб. = 3 руб. де 100 - одиниця страхової суми в рублях.

Однак на практиці при настанні страхового випадку сума виплачуваного страхового відшкодування, як правило, відхиляється від страхової суми. Причому, якщо за окремим договором виплата може бути тільки менше або дорівнює страховій сумі, то середня по групі застрахованих об'єктів виплата на один договір може перевищувати середню страхову суму. У зв'язку з цим розрахована за застосованої методики нетто-ставка коригується на поправочний коефіцієнт Кп, який визначається як відношення середньої величини страхової виплати до середньої величини страхової суми на один договір

де Св - середня величина страхової виплати на один договір; Сс - середня величина страхової суми на один договір.

В результаті отримуємо формулу для розрахунку нетто-ставки зі 100 грошових одиниць (д. Е.) Страхової суми

ТНС = Р (А) * Кп * 100 д. Е.

де ТНС - тарифна нетто-ставка; Р (А) - ймовірність настання страхового випадку А; Кп - поправочний коефіцієнт.

Формула (2) дозволяє розмежувати поняття «ймовірність страхового випадку» Р (А) і «вірогідність збитку», що дорівнює добутку Р (А) на поправочний коефіцієнт Кп. Позначимо ймовірність збитку Р (У), тоді

Дана формула може бути використана як при вдосконаленні тарифних ставок за діючими видами страхування, так і при розрахунку ставок по знову вводиться страхових послуг.

Вважаючи, що за кожним страховим випадком М проводилася страхова виплата Кв (Кв - кількість виплат), а число об'єктів страхування N дорівнює кількості договорів Кд, в результаті отримаємо формулу розрахунку середньої величини тарифної нетто-ставки

Ставлення є середній показник збитковості страхової суми Ycc. Математично показник збитковості є виразом страхового ризику, ймовірність збитку і в зв'язку з цим є основою обчислення тарифних нетто-ставок.

Збитковість страхової суми може бути розрахована як за видами страхування в цілому, так і по окремим страховим ризикам. За цими даними визначається розмір нетто-ставки, на підставі яких встановлюється розмір тарифної ставки. Спочатку нетто-ставка визначається за видами майна. Після цього в ряді випадків обчислюється середня нетто-ставка по групі однорідного майна. Угруповання робиться тоді, коли немає великих відмінностей в розмірі середнього рівня виплат страхового відшкодування. Наведемо приклад розрахунку індивідуальної нетто-ставки

Таблиця. Розрахунок середньої збитковості

Середня п'ятирічна збитковість страхової суми становить 0,7% Нетто-ставка по групі майна обчислюється виходячи із середньої збитковості і страхової суми за кожним видом майна, що входить в цю групу. Наприклад, за першим видом майна середня 5-річна збитковість становить 0,7%, а страхова сума за останній звітний рік --10 млн руб. по другому відповідно - 0,4% і 15 млн руб. по третьому - 0,9% і 12 млн руб. Звідси нетто-ставка по групі майна дорівнює 0,64%

На збитковість страхової суми впливають:

- частота настання стихійних лих та інших страхових подій;

- кількість об'єктів, які загинули і пошкоджених в результаті одного страхового випадку;

- ступінь пошкодження (знецінення) майна, що піддалося впливу стихії, і т. п .;

- середня вартість і страхова сума загиблого (пошкодженого) майна, ставлення їх до вартості і страховій сумі всього застрахованого майна.

Нетто-ставка, як зазначалося, являє собою середній за ряд попередніх років (5 або 10) рівень виплат страхового відшкодування. Тим часом, фактичний рівень виплат може як знижуватися, так і підвищуватися в порівнянні з закладеним в тариф. Справа в тому, що після введення тарифів можуть статися події, збитки від яких не повністю враховані в тарифах, наприклад землетрус, великі повені і т. Д.

При визначенні нетто-ставки можна механічно брати середню склалася збитковість, оскільки періодичність особливо великих лих вимірюється десятками років (іноді вони повторюються один раз в 50-60 років і рідше). Тому такі збитки, хоча вони і входять в середню п'ятирічну збитковість, в нетто-ставку потрібно включати в повному обсязі, а в пропорційно зменшеною частини. Так, якщо за даними метеорологічної станції сильний паводок буває один раз в 30 років, то в середню п'ятирічну збитковість для визначення нетто-ставки слід включати лише 1/6 збитку від цього повідця.

Якщо Ви помітили помилку в тексті виділіть слово і натисніть Shift + Enter