Вексель поняття, види, ризики - студопедія

Визначення. Відповідно до ст. 815 ГК України вексель - це ціп-ва папір, що засвідчує нічим не обумовлене обязатель-ство векселедавця (простий вексель) або іншого вказаного у вік-селі платника (перекладної вексель) виплатити по наступлю-ванні передбаченого векселем терміну отримані в борг грошові суми.

Для навчальних цілей дана юридична визначення можна дещо спростити: вексель - це письмове зобов'язання дол-жника без всяких умов сплатити власникові векселя позначений-ву в ньому грошову суму і в установлений в ньому термін.

Вексель як засіб платежу. Оскільки в основі вексельного відносини завжди лежить сума грошей, яка віддається в борг, по-стільки і сам вексель (подібно чеку) звертається на ринку в якост-стве засобу платежу для його власника, т. Е. Виконує платіж-ву функцію сучасних грошей.

Головні характеристики векселя, що випливають з вексельного пра-ва. Вони можуть бути згруповані таким чином:

• вексель - це документ стандартної форми; відсутність обя-ково реквізиту в ньому перетворює його в просту довго-ву розписку;

• вексель - це зобов'язання сплатити без будь-яких перед- ньо умов. Наприклад, відсутність грошей у долж-ника не є підставою для несплати грошей за векселем;

• вексель- це зобов'язання сплатити безвідносно до при-чині виникнення зобов'язання або наявності цієї при-чини на момент сплати грошей за векселем ( «действітельнос-ти» цього зобов'язання). Наприклад, товар ще не поставлено, а за векселем, якщо раптом він був виданий заздалегідь, платити все одно доведеться;

• вексель поєднує в собі властивості цінного паперу і грошей, т. Е. Він може і самостійно звертатися, і використовуватися в якості платіжно-розрахункового засобу на ринку замість грошей;

• вексель, якщо він не погашається шляхом заліку протилежний-ним зобов'язанням, може перетворитися лише в гроші.

Види векселя. Вексель існує в двох різновидах - про-стій і перекладної вексель.

Простий вексель - це нічим не обумовлене зобов'язання боржника сплатити грошовий борг кредитору в розмірі та на усло-віях, позначених в векселі і тільки в ньому. Іноземне (іта-льянское) назва простого векселя - «соло». Простий вексель виписує боржник своєму кредитору.

Простий вексель віз-ника зазвичай в результаті товарної угоди, коли покупець товару, не маючи потрібної суми грошей в момент поставки, виписок-кість даний вексель, за яким він зобов'язується заплатити продав-цу вартість купленого товару через якийсь проміжок ча-мени в майбутньому. Після закінчення цього часу останній Вексей-ледержатель пред'являє вексель покупцю (т. Е. Боржникові за даним векселем), який сплачує зазначену в ньому суму грошей і отримує назад свій вексель ( «гасить» його).

Перекладної вексель - це безумовний наказ особи, яка видала вексель (векселедавця), свого боржника (платника) сплатити зазначену у векселі грошову суму відповідно до умов даного векселя третій особі (векселедержателю). Іноземне (італійське) найменування переказного векселя - тратта. Век-селедатель в тратте називається трасант, платник - трасат, а одержувач платежу за векселем - ремітент.

Перекладної вексель виписує кредитор на ім'я свого долж-ника з тим, щоб останній сплатив борг цього кредитора третє-муліцу (векселедержателю, або ремітенту), боржником которо-го є вже сам кредитор.

Перекладної століття-сель пов'язаний не з можливістю його передачі іншому учаснику ринку, а з «перекладом» боргу. Зазвичай той, хто виписує пере-водної вексель (векселедавець), є одночасно кредито-ром однієї особи і боржником іншого. Завдяки переказним векселем він як би переводить свій борг комусь на свого влас-ного кредитора. В результаті відбуваються прискорення ринкового обороту грошових коштів і їх економія. Векселедавець зобов'язуючи-ет свого боржника не повертати борг йому (векселедавця), а безпосередньо заплатити необхідну грошову суму своєму влас-ному кредитору.

У порівнянні зі зверненням простого векселя звернення пе-реводного векселі можна відобразити в єдиній спрощеною схемою, якщо абстрагуватися від того, що векселеполучателю, в свою оче-гу, може використовувати вексель як платіжний засіб до настання терміну оплати по ньому

Крім простого і переказного векселя, в ринковій практиці зустрічаються векселі, які видаються без будь-якого матері-ального підстави, а тому законом визнаються як недіючий-тільні. Вони отримали назву дружнього і бронзового векселів. Такі векселі виписуються під неіснуючу (фік-тивную) угоду з метою подальшого продажу векселя і отримання реальних грошей.

Дружній вексель має місце, коли один учасник ринку бажає допомогти іншій подолати якісь тимчасові фінансові труднощі. Потребує грошей учасник ринку стає кредитором за векселем, який йому виписує дружнє обличчя в якості уявного боржника. Оскільки боржнику все одно при-ся платити по проданому кредитором векселем, остільки до моменту цієї оплати кредитор повинен відновити своє фінан-совое положення і погасити свій борг «честі» перед платниками-ком за векселем. Виписка дружнього векселя може від-ходити тільки за умови повної довіри між сторонами.

Бронзовий вексель є вексель, в якому одна зі сторін яв-ляется вигаданої, фіктивною. Наприклад, коли простий век-сель виписується векселедержателем на неіснуючого пла-тельщіка або просто у наявності, яке насправді не є боржником поданим векселем. Виписка бронзового векселі яв-ляется шахрайством, або обманом, на ринку і тому пре-следуется в кримінальному порядку.

Економічні види векселя. З точки зору економічного змісту угоди, яка лежить в основі векселя, останні поділяються на товарні та фінансові.

Товарний - це вексель, підставою для видачі якого яв-ляется боргове відношення, що виникає з товарної угоди, або такої угоди купівлі-продажу будь-якого ринкового активу, в кото-рій продаж (передача товару покупцеві) за часом відокремлюється від купівлі (сплати грошей). Як позики тут виступає сума грошей, яку боржник зобов'язаний був своєчасно сплатити за пе-Реда йому товар за угодою купівлі-продажу. При осуществле-ванні даної угоди вексель виступає в якості особливого засобу платежу за товар, т. Е. Є кредитним заступником сучасних грошей.

Фінансовий - це вексель, підставою для видачі якого є боргове відношення, що виникає з грошової позики. Учасник ринку передає банку певну грошову суму в борг (зазвичай це має форму покупки банківського векселя), а натомість отримує ( «фінансовий») вексель банку набольшую суму, ніж він передав в банк (збільшену на суму накопиченого процентного доходу за депозитом). Одержувач векселя використовує його в розрахунках за товари і послуги, а при настанні терміну платі-жа вексель пред'являється до оплати в банк.

Обов'язкові реквізити векселя. Вексель, як і будь-який цінний папір, має обов'язкові реквізити.

Обов'язкові реквізити простого векселя:

• найменування - простий вексель;

• нічим не обумовлене зобов'язання сплатити вексельну суму;

• місце і дата складання векселя;

• підпис векселедавця. Обов'язкові реквізити переказного векселя:

• найменування - перекладної вексель;

• безумовне вимога сплатити за векселем вексельну суму;

• місце і дата складання;

• найменування та місцезнаходження платника. Вексельна сума. Це сума грошей, яку зобов'язаний сплатити

платник векселі власнику векселя при настанні терміну пла-тежа за векселем. Зазвичай вказується і цифрами, і прописом. Не допускається розбивка суми платежу векселі за строками і по годину-тям.

Вексель є завжди боргове відношення, а в умовах капіталу вартість, віддана в позику, повинна приносити процентний до-хід. Відсоток підлягає може або відразу включити в вексель-ну суму, або бути вказано окремо. Процентна ставка по вік-польових сумі може бути вказана у векселі, тільки якщо термін платежу за векселем заздалегідь не зафіксовано, т. Е. Якщо він уста-новлено у вигляді «по пред'явленні» або «в стільки часу від пред'явлення». В інших випадках процентна ставка, навіть якщо вона і є в векселі, все одно вважається ненаписаною. Це означає, що якщо вона і написана, то платник за векселем не зобов'язаний платити відсоток по вексельній сумі.

У простому векселі платником є ​​векселедавець. У пе-реводном векселі векселедавець і платник - це різні особи. З цієї причини в переказному векселі з'являється додатковий порівняно з простим векселем реквізит - найменування і місцезнаходження платника.

Строк платежу. Вексельним законодавством вирішуються такі строки платежу за векселем:

• «о такій-то годині часу від пред'явлення» - даний запис означає, що оплата здійснюється через певний пе-ріод часу після дати пред'явлення векселя;

• «о такій-то годині часу від складання» - такий запис оз-начає, що оплата здійснюється через певне число днів від дати складання векселя;

• «на певний день» - в цьому випадку оплата відбувається вдень, встановлений у векселі.

Якщо термін платежу у векселі не вказано, то це означає, що він підлягає оплаті за пред'явленням протягом року з моменту вис-тавления векселі. Вексель, в якому одночасно не вказані дата складання і термін платежу, є недійсним.

Безумовне зобов'язання сплатити за векселем і вимога сплатити за векселем. Простий вексель виписує боржник, сле-послідовно, він і зобов'язується сплатити за нього.

Навпаки, перекладної вексель виписує кредитор на своє-го боржника, але не для того, щоб останній сплатив йому само-му, а щоб боржник сплатив іншій особі - кредитору вексель-дателя. Тому в переказному векселі міститься не обязатель-ство, а лише вимога сплатити за нього. Це оформляється зазвичай таким записом: «Платіть. (Найменування ремітента) або його при-казу ». Перекладної вексель може бути складений на користь і само-го векселедавця. В цьому випадку в ньому пишеться: «Сплатити в мою користь або моїм наказом», або інша рівнозначна за змістом запис.

Місце платежу. Їм зазвичай є місцезнаходження пла-тельщіка, якщо інше не обумовлено в векселі. Якщо у векселі місце платежу не вказано, то їм також буде вважатися місцезнаходження платника. При одночасній відсутності в векселі місця пла-тежа і місцезнаходження платника вексель вважається недійсним. Але вексель вважатиметься недійсним, якщо в ньому одночасно зазначено відразу кілька місць платежу.

Вказівка ​​місця і дати складання векселя. Местонахожд-ня векселедавця і місце складання векселя можуть не збігатися. Якщо місце його складання не вказано, то вексель визнається ви-писаним в місці, позначеному поруч з найменуванням Вексей-ледателя.

У разі відсутності в векселі та місця складання, і Місцезна-ходіння векселедавця вексель вважається недійсним.

Місце складання векселі вказується завжди гранично кон-конкретного (наприклад, місто такий-то). Неіснуюче місце склад-лення векселя також робить його недійсним.

Дата складання векселі обов'язкове, оскільки вона необ-дима для обчислення строку платежу за векселем і періоду вексель-ного зобов'язання. Нереальна дата складання векселя означає його недійсність.

Підпис векселедавця. Дана підпис проставляється після повного найменування та місцезнаходження векселедавця в пра-вом нижньому куті векселя і тільки рукописним шляхом. Без подпи-сі вексель вважається недійсним. Якщо вексель виписуючи-ється юридичною особою, то необхідна наявність печатки органі-зації і двох підписів -директор і головного бухгалтера.

Підроблені підпису, підписи неіснуючих осіб та осіб, що не володіють правом підпису в організації векселедавця, справи-ють вексель недійсним.

Аваль векселя. Гарантія платежу за векселем з боку како-го-то учасника ринку (зазвичай банку мул і іншої особи), називає-мого авалістом, що не має прямого відношення до векселя, - є аваль векселя. За вексельного права аваль - це вексельне поручительство.

Потреба в авалі виникає, якщо кредитор не довіряє сво-йому боржника, але в той же час і не відмовляє йому, наприклад в поставці товару, оскільки сам зацікавлений в цьому. Вирішенням цієї проблеми і є надання додаткових гаран-тий виконання векселі в особі якоїсь організації, якій кре-Дітор довіряє набагато більше.

Аваль проставляється на лицьовій стороні векселя, де для цього передбачено спеціальне місце. Аваль може знадобитися як на простому, так і на переказному векселі. Він може бути повним або частковим.

Місце для акцепту передбачено на лицьовій стороні переклад-ного векселя зліва від авалю. Як і в разі авалю, теж дозволяє-ся частковий акцепт, т. Е. Коли платник в силу якихось об-стоятельств погоджується на сплату лише частини грошової суми (боргу), яка вказана у векселі.

Індосамент. Індосамент - це передавальний напис на векселі, що означає безумовний наказ його колишнього власника (утримувача) про передачу всіх прав по ньому новому власнику (утримувачу). Індосамент фіксує перехід права вимоги за векселем від однієї особи до іншої. Зазвичай запис по ньому має форму: «Платіть наказу ...» або «Сплатіть на користь ...».

Особа, на користь якого передається вексель, називається индоссатом, а особа, що передає вексель, індосантом.