Вечірня каса - велика енциклопедія нафти і газу, стаття, сторінка 1
Вечірня каса
Вечірня каса - приймає від підприємств, установ і організацій готівку після закінчення робочого дня в операційних касах. На вечірню касу може бути покладено прийом сумок з готівкою від інкасаторів банку та працівників установ Міністерства зв'язку. Гроші в касу приймаються касиром під контролем бухгалтера установи Держбанку. Готівкові гроші вечірньої каси в бухгалтерському обліку банку відображаються в записах наступного робочого дня. [1]
Готівкові гроші здаються в денні і вечірні каси банку інкасаторам. [2]
Готівкові гроші здаються в денні і вечірні каси банку інкасаторами і в об'єднані каси при підприємствах для подальшої здачі в банк, а також підприємствам державного комітету связіУкаіни для перерахування на рахунки банку на основі договору, укладеного клієнтом з банком. [3]
Після здачі сумок в вечірню касу банку (бухгалтеру-контролеру), звірки і реєстрації відповідних документів інкасатор-збирач передає начальнику служби І. [4]
При пред'явленні інкасаторами в вечірню касу дефектних сумок з готівкою або іншими цінностями (сумнівність пломби, відрив пломби від шпагату, пошкодження сумки або замка і ін.), При невідповідності в накладній сум, проставлених цифрами і прописом, а також в разі розбіжності сум, зазначених в накладній і в явочній картці, касовий працівник у присутності операційного працівника і інкасаторів, які пред'явили такі сумки, розкриває їх і перераховує знаходяться в них гроші та цінності. [5]
У післяопераційний час готівку беруть вечірні каси. Прийняті ними гроші повинні бути зараховані на відповідні рахунки клієнтів банку не пізніше наступного робочого дня. [6]
Готівкові гроші можуть бути здані в денні і вечірні каси банків. інкасаторам і в об'єднані каси при підприємствах для подальшої здачі в банк, а також підприємствам зв'язку для перерахування на рахунки в банках на основі укладених договорів. [7]
Готівкові гроші можуть бути здані в денні і вечірні каси банків. інкасаторам і в об'єднані каси при підприємствах для подальшої здачі в банк, а також підприємствам зв'язку для перерахування на рахунки в банках на основі укладених договорів. [8]
В основному вона здійснюється Державним банком або денними і вечірніми касами його установ, а також ощадними касами, об'єднаними касами при підприємствах і організаціях, підприємствами зв'язку для зарахування на рахунки в підприємствах, установах. Застосування цих методів прискорює оборотність грошей. Установи Держбанку СРСР систематично контролюють своєчасну здачу грошової виручки відповідними підприємствами і організаціями, зіставляючи її з планом інкасації, і вживають заходів до зменшення неінкассіруемой частини виручки. [10]
Готівкові гроші можуть бути здані в денні н вечірні каси банків. інкасаторам та об'єднані каси при підприємствах для подальшої здачі в банк, а також підприємствам зв'язку для перерахування на рахунки: в банках на основі укладених договорів. [11]
Після закінчення операційного дня прийом грошей від підприємств здійснюють вечірні каси. По завершенні прийому грошей касир і операціоніст звіряють готівку з даними касового журналу і прибуткових документів, на яких повинен бути відбиток печатки Вечірня каса, і підписують касовий журнал. Надійшли гроші, прибуткові касові документи, касовий журнал і печатка після закінчення операцій вечірньої каси зберігаються в сейфі, що знаходиться під охороною. Вранці наступного дня гроші і прибуткові касові документи здаються під розписку завідувачу касою. [12]
В даний час встановлено такі способи інкасації готівки: через денні і вечірні каси банків. інкасаторам, в об'єднані каси при підприємствах для подальшої здачі в банк, підприємствам зв'язку для перерахування на рахунки в банках на основі укладених договорів. [13]
Прийняті сумки з готівкою зберігаються в сейфах або металевих шафах вечірньої каси банку до передачі їх в касу перерахунку. Він може бути проведений відразу після прийому (в разі організації в банку нічної зміни для прискорення обробки готівки) або на наступний робочий день. Після перерахунку необхідна документація надходить до бухгалтерії банку для запису до прибуткового касового журнал і подальшого зарахування на розрахунковий рахунок клієнта. Готівкова виручка, зібрана банком у клієнтів, повинна бути здана в РКЦ для зарахування на кореспондентський рахунок банку. ІНКАСО - розрахункова операція, яка здійснюється банками за дорученням клієнтів; характеризується тим, що банк бере на себе зобов'язання отримати платіж за представленими клієнтом документів та здійснити зарахування конкретної суми на рахунок клієнта. У зовнішньоторговельних операціях використовується чисте І. При внутрішніх розрахунках банк приймає на І. [14]
Суми виручки від реалізації продукції, товарів підприємствами громадського харчування, здані а Держбанк через інкасаторів, в вечірню касу Держбанку. в останній робочий день місяця, поштовому відділенню для перекладу в Держбанк, а також ощадній касі в порядку позаимствования, називаються грошовими коштами в дорозі. [15]
Сторінки: 1 2 3