Суб’єкти кредитування і види кредитів, банки - гроші - кредит

Хто є суб'єктом кредитування? Перш ніж відповісти на це питання, необхідно визначитися, про яке кредитуванні йдеться. Тут необхідно врахувати форму кредиту. Залежно від того, хто є позичальником, до форм кредиту зазвичай ставляться:

державна форма кредиту, коли держава бере кредит на конкретний термін і на певних умовах;
господарська (комерційна) форма кредиту, коли в кредитні відносини вступають постачальник, що дозволяє відстрочку платежів, і покупець, який виписує вексель як зобов'язання заплатити за отриманий товар через певний період; в сучасному господарстві підприємства надають один одному не тільки товарний, але й, головним чином, грошовий кредит:
громадянська (особиста) форма кредиту, коли безпосередніми учасниками кредитної угоди є фізичні особи;
міжнародна форма кредиту, коли одним з учасників кредитних відносин виступає зарубіжний суб'єкт.

Крім даних форм кредиту, що вносять в організацію кредитних відносин свої помітні особливості, в їх класифікації виділяється банківський кредит - як основна форма сучасного кредиту. Саме про нього ми і будемо вести мову.

Отже, хто ж може бути суб'єктом (одержувачем) банківського кредиту? Суб'єктом кредитування з позиції класичного банківської справи є юридичні або фізичні особи, дієздатні і мають матеріальні або інші гарантії здійснювати економічні, в тому числі кредитні угоди.

Позичальником при цьому може виступити будь-який суб'єкт власності, що вселяє банку довіру, що володіє певними матеріальними і правовими гарантіями, бажаючий платити відсоток за кредит і повертати його кредитній установі.

Суб'єкт отримання позики може бути самого разног рівня, починаючи від окремого приватного особи, підприємства, фірми аж до держави. До переходу нашого господарства до ринкової економіки підприємства і організації при цьому ділилися головним чином в галузевому розрізі: промислові, сільськогосподарські, будівельні підприємства, торговельні, заготівельні, постачальницько-збутові організації. Поступово, однак, від цього критерію відмовилися, і в даний час в основному публікується статистика по наступним суб'єктам кредитування:

підприємства та організації;
фізичні особи;
інші банки.

В кожному окремому випадку види кредитів можуть мати свою інструкцію, що регламентує порядок їх видачі і погашення. У централізованій союзної банківській системі відомими були інструкції окремо про порядок кредитування по товарообігу, сільськогосподарських підприємств, інструкція № 1, регламентировавшая кредитування промислових підприємств із сезонним характером виробництва, заготівельних організацій та ін. Особливим технологічним порядком відрізняються і міжбанківські позики.

Види кредитів розрізняються не тільки за суб'єктами їх отримання, а й за іншими критеріями. До них відносяться:

зв'язок кредиту з рухом капіталу;
сфера застосування кредиту;
строк кредиту;
платність кредиту;
забезпеченість кредиту.

За зв'язку кредиту з рухом капіталів його можна розділити на два типи: позику грошей і позику капіталу. Позика грошей пов'язана, як правило, зі споживчими або іншими цілями, коли кредит не приносить збільшення суспільного продукту, а витрачається і погашається за рахунок уже створених накопичень. Позика капіталу, навпаки, передбачає не проїдання продукту, а його збільшення; позичальник в цьому випадку так зобов'язаний використовувати кредит, щоб з його допомогою отримати нову вартість, не тільки повернути кредит, але і заплатити позичковий відсоток fcaK частина прибутку, додатково отриманого в результаті використання банківських коштів. Позика капіталу є найтиповішим видом банківського кредиту.

За сферою застосування кредити поділяються на кредити в сферу виробництва і в сферу обігу. Для сучасної практики більш характерними є вкладення коштів не в сферу виробництва, як це зазвичай прийнято з позиції здорової економіки, а в сферу обігу, де оборотність і прибутковість операцій виявляються вищими, ніж у виробничій сфері. Особливість сучасної практики полягає і в тому, що самі товаровиробники часто позбавлені можливості звертатися в банк за позикою, бо плата за її використання для них виявляється непосильною ношею.

Позичковий відсоток, що виплачується за користування кредитом, виявляється надто великим, не піддається ні включенню в собівартість, ні виплати з прибутку в силу не настільки значною рентабельності операцій у виробничій сфері. Здатними сплачувати високий позичковий відсоток виявляються головним чином торгово-посередницькі фірми. Звідси і перекіс кредитних вкладень не в бік розвитку виробництва продукції (що найбільш важливо з позиції стабілізації ринку і зниження темпів інфляції), а в бік сфери торгівлі.

Залежно від терміну банківські кредити діляться на короткострокові, довгострокові і середньострокові.

Традиційно сучасне кредитну справу відрізняється переважно короткостроковим характером. З позиції багатьох країн ринкової економіки короткострокові позики - це позики, термін користування якими не перевищує одного року. В основному це позики, які обслуговують кругообіг оборотного капіталу, поточні потреби клієнтів.

До довгострокових позиках відносяться кредити, терміни яких перевищують 6 років (в деяких країнах, наприклад, США, довгостроковими є позики терміном понад 8 років). Дані позички обслуговують потреби в коштах, необхідних для формування основного капіталу, фінансових активів, а також деяких різновидів оборотних коштів.

Середньостроковими кредитами є кредити, термін користування якими знаходиться в межах від 1 до 6 років. Сфера їх застосування збігається з обслуговуванням потреб у вигляді довгострокового кредиту.

З позиції світової практики критерій тривалості термінів кредитування клієнтів не має єдиного для всіх еталону. У радянській практиці, наприклад, короткостроковими позиками оголошувались деякі кредити, що надаються на термін від 1 до 3 років.

Реальності грошового обороту современнойУкаіни (сильна інфляція, швидке знецінення банківського капіталу) істотно видозмінюють усталені в світовій банківській практиці стандарти короткострокового, середньострокового і довгострокового кредиту. Короткостроковими є позички, надані на термін до 12 місяців, середньостроковими - на термін від 1 року до 2 років, довгостроковими - на строк понад 3 роки.

На відміну, наприклад, від американської практики, де короткострокові позики найчастіше оформляються без строго фіксованого терміну (до запитання), українські банки, як правило, в обов'язковому порядку встановлюють термін користування та погашення кредиту.

У розряді критеріїв класифікації банківських позичок не останнє місце займає платність кредиту. Виходячи з цього критерію, можна виділити банківські позики з ринковою відсотковою ставкою, підвищеною і пільговою. Ринкова ціна кредиту - це та його ціна, яка складається на ринку в даний момент, виходячи з попиту та пропозиції, з різних видів банківських позик. В умовах сильної інфляції це досить рухлива ціна, має тенденцію до підвищення. Позики з підвищеною відсотковою ставкою, як правило, виникають у зв'язку з великим ризиком кредитування клієнта, порушенням ним умов кредитування, прогнозом збільшення вартості кредитних ресурсів та ін.

Позики, що надаються на умовах пільгового відсотка, є елементом диференційованого підходу до кредитування, виникають у взаємовідносинах з акціонерами, при рефінансуванні централізованих кредитів емісійного банку (за умови зниженою в порівнянні з їх ринковою ціною), кредитуванні співробітників банку (в особливих випадках банки надають їм і безвідсоткові позички).