Що таке факторинг пояснення з прикладами
Факторинг - вигідна послуга банків або ж спеціалізованих контор.
Вона дає можливість розвивати свій бізнес і не зациклюватися на боргових зобов'язаннях перед співробітниками.
Використовуючи послуги факторингу, малий підприємець отримує шанс якомога швидше піднятися «з низів», і перейти на новий рівень бізнесу.
Зі статті ви дізнаєтесь:
- Що таке факторинг. і з чим його подають?
- Як його правильно використовувати?
- Яку форму краще підібрати для вирішення конкретно вашого ситуації?
Що таке факторинг: детальний опис послуги
Факторинг являє собою послуги, пов'язані з оплатою дебіторських зобов'язань кредитору, за рахунок посередника - компанії-фактора.
Якщо намагатися пояснити суть послуги простіше, варто описати факторинг на прикладі реальної ситуації:
Компанія ТОВ «будматеріал» виконала замовлення на виробництво 40 000 дощок. Замовник (магазин будівельної техніки «СтройСпектр») прийняв товар. Але заплатити відразу не має можливості. Керівник виробника приймає рішення підтримати замовника, тим самим придбати постійного клієнта. Тому він дає розстрочку на оплату - 90 днів.
На перший погляд, все закономірно.
Виробник в будь-якому випадку отримає свою оплату, як тільки реалізація товару вийде на фінальний етап.
Але 90 днів (цілих 3 місяці!), Компанія ТОВ «будматеріал» не зможе отримати оплату. Але ж працівники повинні отримати гроші за свою працю, також потрібні кошти на закупівлю матеріалу.
Вихід зі становища: скористатися послугами компанії-фактора, яка оплатить близько 90% заборгованості дебітора. Право стягувати борг переходить до фактору.
В даному випадку, «зміна доданків» кардинально змінює результат. Залишок 10%, з урахуванням оплати послуг, фактор виплачує кредитору-клієнту після того, як «СтройСпектр» погасить заборгованість.
У чому вигода послуги факторингу?
Вигода очевидна: замість того, щоб чекати погашення кредиту за надану продукцію, компанія ТОВ «будматеріал» знову може вкладати кошти в функціонування свого підприємства і подальший розвиток бізнесу.
Для розуміння абсолютного обсягу ринку надання послуг факторингу, розгляньте графік, представлений нижче:
Історія розвитку факторингу
Щоб зрозуміти суть цієї послуги краще, варто дізнатися, як зародилося саме поняття «факторинг».
Ще в XVII столітті Велика Британія випередила світову спільноту, організувавши так звані Будинки факторів. Фактори представляли собою певний прообраз якісного дилера, який може працювати на основі процедури факторингу.
У XIX столітті Північноамериканська співтовариство стало зазнавати збитків від підвищення митного збору країнами Західної Європи.
У підсумку, підприємці не могли забезпечити виробництво продукції. Вартість її реалізації стала настільки високою, що коштів на виготовлення просто не залишалося!
Вихід був знайдений: банківські організації ввели в моду факторинг, тим самим підтримуючи власні фірми і даючи можливість здійснити стрибок у зростанні виробництва.
Починаючи з 1960 року, Америка змогла переламати тиск європейців, і почалося жорстке протистояння бізнес-ідей.
Зіткнулися два табори підприємців і банківських систем, очікувалася кривава битва за світове панування.
У цей період Європа переймає досвід конкурента, і починає масову підтримку свого бізнесу - відкриває факторингові компанії на основі існуючих банків.
60-і роки XX століття можна позначити, як період зародження «китів» в океані підтримки бізнесу: IFG (International Factors Group) і FCI (Factors Chain International).
Справжній період відрізняється тільки одним моментом: факторинг поширився по всьому світу і є зразком підтримки малого бізнесу.
Історія розвитку факторингу дає розуміння суті даної послуги.
Що ж таке факторинг: форми надання послуги
Якщо раптом ви подумали, що факторинг одноманітний в своїх проявах - це не так.
Присутній кілька основних форм надання послуги: