Розрахунок витрат за проектом - студопедія

3.1.2 Експлуатаційні витрати (операційні витрати) за проектом складаються з наступних статей витрат:

- витрати на електроенергію;

- відрахування в резерв універсального обслуговування;

- витрати на агентську винагороду;

- відрахування в радіочастотну службу за використання радіочастот;

- витрати за послуги операторів (завершення виклику);

- витрати на оренду приміщень та інші комунальні витрати;

- витрати на післягарантійне і сервісне обслуговування.

Примітка. У структурі експлуатаційних витрат відсутні витрати на заробітну плату, так як обслуговування буде здійснюватися існуючим штатом.

Загальні експлуатаційні витрати визначаються за формулою:

де - амортизаційні відрахування в j-му році, тис. руб .;

- витрати на електроенергію в j-му році, тис. Руб .;

- розмір відрахувань у резерв універсального обслуговування в j-му році, тис. Руб .;

- витрати на агентську винагороду (продажу послуг та обслуговування клієнтів) в j-му році, тис. Руб .;

- відрахування в радіочастотну службу за використання радіочастот в j-му році, тис. Руб .;

- витрати за послуги операторів (завершення виклику) в j-му році, тис. Руб .;

- витрати на оренду приміщень та інші комунальні витрати в j-му році, тис. Руб .;

- витрати на післягарантійне і сервісне обслуговування в j-му році, тис. Руб .;

- існуючі витрати з базових станцій до початку реалізації проекту в j-му році, тис. Руб.

Амортизаційні відрахування на повне відновлення виробничих фондів визначаються за формулою:

де - капітальні вкладення в j-му році, тис. руб .;

- нормативний термін амортизації об'єкта, років;

- кількість місяців експлуатації БС.

Витрати на електроенергію визначаються за формулою:

де - витрати на електроенергію в j-му році, тис. руб .;

- витрати на електроенергію на 1 TRX в місяць в j-му році, руб .;

- кількість приймально-передавачів, шт .;

- кількість місяців експлуатації БС.

Розмір відрахувань до резерв універсального обслуговування (РУО) визначається за формулою:

де - відрахування в резерв універсального обслуговування в j-му році, тис. руб .;

- доходи від основної діяльності в j-му році, тис. Руб .;

0,01 частка відрахувань до РУО,% від виручки.

Витрати на агентську винагороду (продажу послуг та обслуговування клієнтів) визначаються за формулою:

де - доходи від основної діяльності в j-му році, тис. руб .;

0,07 частка витрат на агентську винагороду,% від виручки.

Розмір відрахувань до радіочастотні служби за використання частот визначається за формулою:

де - норма відрахувань в радіочастотні служби за частоти на 1 TRX в місяць в j-му році, руб .;

- кількість приймально-передавачів, шт .;

- кількість місяців експлуатації БС.

Витрати за послуги операторів (завершення виклику) визначаються за формулою:

де - обсяг трафіку за зоновому завершення виклику приєднаними операторами в j-му році, хв. / рік.

Примітка. Послуга зонового завершення виклику - забезпечення пропуску трафіку від точки приєднання на зоновому рівні приєднання до призначеного для користувача (кінцевого) обладнання, підключеного до мережі зв'язку ВАТ «Ростелеком» і мережі приєднаних операторів.

Витрати на оренду приміщень та інші комунальні витрати визначаються за формулою:

де - щомісячна плата за оренду приміщень та інші комунальні витрати в j-му році, руб .;

- кількість місяців експлуатації БС.

Витрати на післягарантійне і сервісне обслуговування (ПГСО) визначаються за формулою:

де - витрати на післягарантійне і сервісне обслуговування 1 TRX в місяць в j-му році, руб .;

- кількість приймально-передавачів, шт .;

- кількість місяців експлуатації БС.

Після визначення розміру всіх складових проводиться розрахунок експлуатаційних витрат за формулою (1.2).

Результати розрахунку експлуатаційних витрат зводяться в таблицю 3.2.

Таблиця 3.2 - Експлуатаційні витрати