Перевірки обепік, повноваження співробітників ВБЕЗ

Повноваження співробітників ОБЕПіК, Підстави проведення перевірки, її порядок.

Як поводитися під час перевірки працівниками ВБЕЗ. Як себе вести в присутності співробітників ВБЕЗ

Відкрийте, поліція! Всі напевно дивилися цей захоплюючий авантюристичний французький фільм. Переживали за головних героїв-корумпованих поліцейських, що закривають очі на порушення підприємцями закону.

Твір і реальне життя підприємців відрізняється від художнього вимислу і не так цікава при «наїзді» співробітників економічної поліції.

Давайте розберемося в повноваженнях зазначених осіб, ваших законних правах під час дослідчої перевірки, проведеної підрозділами УБЕЗ.

Перевірки організацій, індивідуальних підприємців співробітниками підрозділів Міністерства внутрішніх делУкаіни по боротьбі з економічними злочинами та протидії корупції, або простіше ВБЕЗ, проводяться останніми регулярно. Тому об'єктом пильної перевірки УБЕЗ може бути будь-яка фірма, що займається комерційною діяльністю.

Хто такі працівники ВБЕЗ?

Підрозділи ОБЕПіК (ВБЕЗ) структурно входять до складу органів внутрішніх справ, в місті Москві наприклад, є відділи ОБЕПіК округів, міста Москви. У відділеннях МВС, посади оперативних співробітників ВБЕЗ не передбачені.

Оперативні підрозділи УБЕЗ є органом дізнання, тому слідчих ВБЕЗ не існує, останні є співробітниками слідчих відділів з відповідною спеціалізацією.

Підпункт 2 п.3 ст. 2 ФЗ-294 "Про захист прав юридичних осіб і індивідуальних підприємців при здійсненні державного контролю (нагляду) і муніципального контролю" виключив органи, правомочні на здійснення ОРЗ з дії цього Закону.

Так звані "Позапланові перевірки ВБЕЗ" - це так звані рейди, організовувані як правило для популістських цілей, наприклад, спільні з прокуратурою перевірки торгових підприємств, магазинів, ринків на предмет відповідності продовольчих товарів передбаченим стандартам або в зимовий час перевірка осіб, які торгують незамерзаючої рідиною на дорогах без відповідних сертифікатів.

Оперуповноважені УДСБЕЗ в своїй діяльності керуються Конституцією РФ, але перш за все:

При взаємодії з ФНС Україна щодо попередження, виявлення та припинення податкових правопорушень і злочинів керуються спільним Наказом МВС І ФНС № 495 і № ММ 7-2-347 від 30.06.09.

Підрозділ ВБЕЗ як і карний розшук відносяться до кримінальної поліції, а не поліції громадської безпеки, тому розгляд справ про адміністративне порушення в компетенцію даних фахівців не входить. У разі виявлення правопорушення, передбаченого кодексом України про адміністративні правопорушення, ОБЕПіК повинні направити матеріали до відповідних державних органів для порушення справи про адміністративне правопорушення.

Отже, перейдемо до обстеження приміщень.

Перш за все, щоб з'явитися в компанію, співробітникам ВБЕЗ необхідні для цього правові підстави.

А такими є рапорт оперуповноваженого на ім'я свого керівника з викладенням даних про підготовлюване, що здійснюється в теперішньому часі або вже вчинений злочин згідно ст.7 ФЗ «Про ОРД». Також в ньому вказуються передбачувані особи, які підлягають притягненню до кримінальної відповідальності. Як правило такими вказуються генеральний директор юридичної особи та головний бухгалтер.

Хто надає інформацію співробітникам поліції?

• Раніше працювали співробітники організації, звільнені і вважають, що з ними несправедливо поступили.

• Дані, здобуті в ході оперативно-розшукової діяльності, розслідування кримінальних справ. Також можуть бути дані, надані від органів ФНС і інших державних органів.

• Дані, отримані з засобів масової інформації, мережі Інтернет.

• Інформація, отримана від «дружніх» працівників банківських установ.

• Інформація, отримана від негласних співробітників.

• І нарешті, знаючи по гучних кримінальних корупційних справах, порушених стосовно самих ВБЕЗівців, можна припускати, що деякі оперуповноважені в особистих цілях, отримавши інформацію про фінансовий стан організації, штучно створюють докази, вказуючи їх у рапорті, який дає підставу для подальшого вирішення Начальника поліції провести обстеження приміщень компанії, її відокремлених підрозділів та складів. Цілі можуть бути різні: від «абонентського обслуговування відповідною службою, до цинічного« віджимання бізнесу ».

Проведення обстеження приміщень як правило можуть передувати такі оперативно-розшукові заходи:

• Наведення довідок співробітниками, тобто отримання інформації від ФНС, комітету зі статистики, даних про розрахункові рахунки в банківських установах. Інформація, отримана від ГИБДД про транспортні засоби та від Россреестра про наявність нерухомого майна і даних про фактичне проживання цікавлять фігурантів.

• Перевірочна закупівля. Наприклад, якщо юридична особа займається реалізацією будь-якої продукції, може послідувати пропозицію укласти вигідну угоду. Вас просять скласти договір під певні умови, просять виписати рахунок. І коли необхідно внести передоплату, покупець дістає своє службове посвідчення зі словами контрольна закупівля. Також вручається Розпорядження на обстеження з усіма витікаючими наслідками.

Причому, на здійснення зазначених ОРЗ повинна бути винесена постанова, за відсутності якого, докази, отримані та легалізовані в результаті таких ОРЗ можуть бути визнані судом неприпустимими.

Згідно статті 8 Закону про ОРД таке право надано співробітникам ВБЕЗ. Досить отримати відповідну постанову у керівника поліції і протягом 48 годин прослуховування дозволено без судового дозволу.

Порядок обстеження приміщень організацій співробітниками

Співробітники поліції, прибувши до приміщення організації, під розпис надають розпорядження про проведення обстеження керівнику організації або іншій особі, копія якого вручається йому під розпис.

Як правило обстеження проводиться в денний час. А саме з 6 ранку до 22 години вечора, так як нічний час згідно зі ст. 5 КПК України визначено, як час з 22 до 6 годин. Вночі такі ОРЗ проводяться тільки в випадках не потребують зволікання.

При здійсненні зазначеного гласного ОРЗ посадовими особами складається протокол відповідно до ст. 166 КПК РФ, в який вноситься інформація про хід обстеження, а саме:

• вносяться дані про учасників дії;

• місце виробництва обстеження;

• предмети, вилучені в ході ОРЗ, при цьому з вилучених документів повинні бути зняті копії, які завіряються підписом посадової особи з передачею посадовій особі компанії;

• в протокол можуть вноситися пояснення беруть участь в діях співробітників організації.

• а також зауваження і доповнення осіб.

Співробітник ВБЕЗ, який оформив протокол, повинен його копію передати посадовій особі юридичної особи.

Нерідко, для огляду приміщень залучається певна кількість співробітників, тобто в розпорядженні вказуються прізвища посадових осіб, яким доручено провести перевірку, а на обстеженні присутні співробітники не зазначені в даному документу. Рекомендується упевнитися в особистості співробітників, зажадавши пред'явити посвідчення, а особам, які не зазначеному в ньому попросити піти, в іншому випадку попередивши про подачу скарги до суду або вищестоящому керівнику.

На які речі в першу чергу звертають увагу ревізори?

Вилучаються документи з ознаками підробки, предмети, вилучені з цивільного обороту. Обстеження проводиться за участю двох понятих.

Часто, працівники поліції користуються послугами «професійних» понятих, які беруть участь в таких діях постійно.

Як поводитися під час проведення перевірки працівниками ВБЕЗ?

• Вимагати розкрити службове посвідчення і переписати зазначені в ньому дані про особу.

• Уважно ознайомитися з текстом розпорядження. Звернути увагу на склад перевіряючих, їх дані вказуються в розпорядженні. Якщо кількість працівників не відповідає в зазначеному документі, попросити їх вийти з приміщення. Звичайно вони будуть заперечувати, але після повідомлення про те, що даний факт буде повідомлено в прокуратуру і УСБ, великий шанс, що вони залишать приміщення. При їх відмову внести зауваження до протоколу обстеження, вказавши на присутність співробітників не зазначених у розпорядженні.

• Чи не допомагати перевіряючим: ця допомога може бути виражена в наданні доступу до сейфу і тд. Пам'ятайте, що проводиться обстеження, а не обшук!

• Не слід говорити свою посаду, щоб уникнути своїх посадових повноважень, обмежившись словом співробітник.

• Не давати показань, з посиланням на ст. 51 Конституції РФ, на твердження перевіряючих про те, заробітну плату платить керівник і на ці гроші існує його сім'я.

• На столі не повинно бути ніяких документів, печаток ...

• Документи, невраховані готівкові грошові кошти слід зберігати окремо від службових документів, написавши, що це особисті кошти.

• Давати пояснення слід тільки в присутності адвоката по економічних злочинах. При цьому, перевіряючі можуть тиснути на те, що раз без юриста не хочете давати показання, значить є, що приховувати. На це можна відповісти, що не є фахівцем в юридичній сфері, тому необхідна допомога незалежного юридичного консультанта - адвоката.

Чи можуть співробітники ОБЕПіК без дозволу керівництва провести перевірку?

Гіпотетично можуть, для того, що б дізнатися чи є їх дії офіційними, слід отримати інформацію з журналу обліку розпоряджень, оскільки всі такі документи підлягають реєстрації.

Який термін проведення перевірки співробітниками ВБЕЗ?

Оперуповноважені ОБЕП вході перевірки мають право отримувати пояснення від осіб, відбирати зразки почерку для порівняльного дослідження, призначати документальну ревізію і експертизу, залучати для здійснення необхідних дій відповідних фахівців.

Терміни проведення перевірок встановлені кримінально-процесуальним законодавством, а саме ст.144 КПК України. Загальний термін становить три дні. Але природно з економічних, включаючи податкових справах термін становитиме не менше одного місяця. За рапортом співробітника, який проводить перевірку, керівник має право продовжити її термін ще на один місяць. По-суті, термін необмежений.

Перевірки ОБЕПіК на відміну від органів, на які поширюється вимога закону № 294, можуть проходити неодноразово за одні й ті ж періоди, але обставини (підстави) будуть різними.

Яка глибина перевірки організації або ІП?

Якщо податковими органами порушується фінансово - господарська діяльність три попередніх роки терміну перевірки, то співробітники ОБЕПіК, не забувайте, проводять перевірку з метою порушення кримінальної справи, тобто отримання так званих палиць. Тому ними можуть досліджуватися документи за межами трирічного терміну. Щоб було ясно, треба ознайомитися зі ст.78 Кримінального кодексу РФ.

Так, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення злочину минули такі строки:
а) два роки після скоєння злочину невеликої тяжкості;
б) шість років після скоєння злочину середньої тяжкості;
в) десять років після скоєння тяжкого злочину;
г) п'ятнадцять років після скоєння особливо тяжкого злочину.

Наприклад, по ч.2 ст.199 КК України максимальний термін притягнення до відповідальності особи 6 років. Виходить, що законодавцем розглядається як тяжкий злочин. А згідно з пунктом в) термін притягнення особи до кримінальної відповідальності становить десять років.

Еслівопроси?

зателефонуйте адвокату Чернову С.В.-фахівця із захисту бізнесу, випускнику Академії МВС по спеціалізації БЕЗ. За мною: досвід роботи слідчим з розслідування злочинів у сфері економіки; досвід захисту підприємців від переслідування; статус податкового консультанта.

ЮРИДИЧНА КОНСУЛЬТАЦІЯ 10 000 рублів.

Якщо треба, проведу семінар для співробітників організації з питань перевірок, проведених підрозділами поліції економічної безпеки; з питань проведення виїзних податкових перевірок органами ФНС.

Наслідки проведення перевірки

Будь-яка справа колись закінчується, так і перевірка УБЕЗ також повинна знайти своє логічне висновок.

Рекомендації: При перевірки рекомендується запрошувати адвоката, і всі дії проводити тільки за його участі.

Превентивно слід зберігати особисті цінності, грошові кошти окремо від грошових коштів організації.

З огляду на, що інші співробітники поліції, такі як дільничний інспектор поліції, на території якої знаходиться офіс організації, не має права перевіряти фінансово-господарську діяльність юридичної особи, то не слід їх допускати в приміщення.