Організація роботи вечірньої каси

5.1. Для прийому сумок з грошовою виручкою від організацій, сумок установ банку та підрозділів установи банку на перерахунок, а також на зберігання з подальшою доставкою сумок за призначенням в установи банку і підрозділи установи банку по завершенню робочого дня створюється вечірня каса.

5.2. У вечірній касі повинен бути затверджений керівником установи банку (заступником керівника, що направляють діяльність служби касової роботи) список організацій, яким дозволено оформлювати супровідні документи до сумки з грошовою виручкою за підписом одного посадовця. Список передається в вечірню касу керівником служби інкасації і використовується працівниками вечірньої каси при прийомі сумок з грошовою виручкою від працівників служби інкасації, які безпосередньо здійснюють інкасацію грошової виручки та (або) перевезення цінностей.

5.3. Прийом сумок від працівників служби інкасації здійснюється двома касовими працівниками, один з яких - контролюючий працівник.

5.4. Контролюючий працівник перевіряє правильність заповнення і відповідність записів в накладних з комплекту супровідних відомостей ф. 005 і ф. 006, супровідних відомостях ф. 007 і явочних картках ф. 111, а також наявність на них підписів посадових осіб організації, касових працівників, вводить в комп'ютер номери сумок і суми вкладення для формування журналу обліку ф. 143 по мірі реєстрації (введення даних), передає накладні з комплекту супровідних відомостей ф. 005, ф. 006 і супровідні відомості ф. 007 касовому працівникові. На сумки з іноземною валютою формується окремий журнал обліку ф. 143, в верхньому кутку якого проставляється напис «Валютні».

Виявлені при прийомі сумок виправлення в явочних картках ф. 111 без відповідних застережень, невідповідність записів в накладних до супровідної відомості ф. 005, ф. 006 і супровідних відомостях ф. 007 про суму проінкасованої грошової виручки, зазначеної цифрами і прописом, розбіжність суми грошової виручки, зазначеної в накладних до супровідної відомості ф. 005, ф. 006 і супровідних відомостях ф. 007, з сумою, вказаною в явочних картках ф. 111, а також відсутність необхідних підписів на накладних до супровідної відомості ф. 005, ф. 006 і супровідних відомостях ф. 007 повинні вказуватися контролюючим працівником в графі «Примітка» журналу обліку ф. 143.

Кількість і номери порожніх сумок, що підлягають здачі в вечірню касу, контролюючий працівник встановлює за даними записів у явочних картках ф. 111 і по фактичній наявності порожніх сумок.

Контролюючий працівник перевіряє відповідність кількості квартир, що здаються працівниками служби інкасації сумок в вечірню касу даними довідки ф. 144 і повертає явочні картки ф. 111 інкасаторам.

5.5. Касовий працівник вечірньої каси при прийомі сумок перевіряє:

чи немає на що надійшли сумках будь-яких зовнішніх пошкоджень чи інших дефектів (латки, зовнішні шви, розрив або поріз тканини, неотжатие, пошкоджені пломби, відрив пломби від шпагату, наявність вузлів на шпагаті, пошкодження замка або інші дефекти);

чіткість відбитків пломбірів на пломбах, якими опломбовані сумки, і відповідність їх завіреним установою банку зразкам;

відповідність номерів надійшли сумок номерами, вказаними в накладних до супровідної відомості ф. 005, ф. 006 і супровідних відомостях ф. 007.

5.6. При пред'явленні працівниками служби інкасації сумок, що мають пошкодження або дефекти, зазначені в пункті 5.5 цієї Інструкції, а також в разі розбіжності суми, зазначеної в накладних до перепровадили-них відомостями ф. 005, ф. 006 і супровідних відомостях ф. 007, з сумою, вказаною в явочних картках ф. 111, касовий працівник у присутності контролюючого працівника і працівників служби інкасації, які пред'явили такі сумки, розкриває їх і перераховує полистно знаходиться в них готівку.

Після перерахунку готівки з дефектною сумки працівники вечірньої каси складають акт перерахунку цінностей з дефектною сумки (додаток 8 до цієї Інструкції) у двох примірниках, а в разі виявлення розбіжності - в трьох примірниках. Перший примірник акта залишається в касових документах установи банку разом із супровідним документом; другий - направляється в організацію, яка здала грошову виручку, в установу банку, яка здала цінності, працівнику служби інкасації; третій - з повідомленням про факт розбіжності цінностей і речовими доказами (сумка, пломба, упаковка, шпагат і інше) в разі незгоди організації, установи банку з виявленими розбіжністю передається в територіальні органи внутрішніх справ.

Акт перерахунку цінностей з дефектною сумки підписується всіма особами, які були присутні при прийомі і перерахунку сумок.

Після складання акту перерахунку цінностей з дефектною сумки контролюючий працівник робить відповідну позначку в графі «Примітка» журналу обліку ф. 143. Потім касовий працівник разом з контролюючим працівником вкладає в цю ж сумку всі екземпляри акта, супровідну відомість ф. 005 або супровідну відомість ф. 007, супровідну відомість і квитанцію ф. 006 до цієї сумці і перерахований-ву з неї готівку, після чого сумка закривається і вкладаючи-ється в сховище вечірньої каси разом з іншими сумками даного маршруту.

5.7. При недостачі у працівників служби інкасації сумки, порожньої сумки, явочній картки ф. 111, а також у разі неявки працівників служби інкасації з маршруту в установлений термін працівники вечірньої каси роблять відповідну позначку в графі «Примітка» журналу обліку ф. 143 і негайно повідомляють про це черговому працівнику служби інкасації, який інформує про те, що трапилося керівника установи банку (заступника керівника, що направляє діяльність служби касової роботи). При необхідності керівник установи банку повідомляє про це в територіальні органи внутрішніх справ.

5.8. Після прийому сумок по кожному маршруту (заїзду) контролюючий працівник виводить на друк два примірника журналу обліку ф. 143, які підписуються ним, касовим працівником і всіма інкасаторами бригади. Контролюючий працівник видає старшому бригади інкасаторів другий примірник журналу обліку ф. 143.

Про загальну кількість прийнятих за всіма маршрутами сумок і порожніх сумок формується і виводиться на друк довідка ф. 145, за винятком сумок, прийнятих на зберігання для подальшої доставки за призначенням.

5.9. Сумки поштового зв'язку здаються в установу банку за реєстрами ф. 437 (додаток 11 до Правил № 199/26) в двох примірниках, які мають бути підписані керівником (заступником керівника) підприємства зв'язку і начальником головної каси і завірені відбитком календарного штемпеля. До першого примірника реєстру прикладаються накладні до супровідної відомості ф. 005 кожної сумки.

Прийом сумок з цінностями поштового зв'язку здійснюється відповідно до вимог пунктів 5.3 - 5.8 цієї Інструкції.

5.10. Після закінчення робочого дня вечірньої каси касовий працівник під контролем контролюючого працівника проводить підрахунок кількості вкладених в сховище вечірньої каси сумок, прийнятих по маршруту (заїзду), і разом з контролюючим працівником звіряє їх з кількістю, зазначеною в журналі обліку ф. 143. Документи, на підставі яких здійснювався прийом сумок, вкладаються разом з ними в сховище вечірньої каси, яке закривається на два ключі, один з яких знаходиться у контролюючого працівника, інший - у касового працівника, опечатується (опломбируется) і здається під централізовану охорону.

5.11. Вранці наступного робочого дня касовий і контролюючий працівники здають сумки, в тому числі дефектні сумки, а також порожні сумки в касу перерахунку по журналу обліку ф. 143 і довідці ф. 145, а накладні ф. 005, накладні ф. 006 і супровідні відомості ф. 007 - що відповідає виконавцю для зарахування грошової виручки на рахунки організацій, цінностей на рахунки установ банку, якщо зарахування проінкасованої грошової виручки на рахунки організацій, цінностей на рахунки установ банку здійснюється після фактичного її перерахунку, накладні ф. 005, накладні ф. 006 і супровідні відомості ф. 007 здаються разом з сумками в касу перерахунку.

5.12. Допускається зміна кількісного складу працівників вечірньої каси за наказом керівника (заступника керівника, що направляє діяльність служби касової роботи) установи банку при дотриманні порядку прийому і передачі сумок відповідно до вимог цього розділу.

5.13. В установах банку, що мають централізовану службу інкасації і кількість сумок, що надходять на перерахунок, а також сумок, прийнятих на зберігання для подальшої доставки їх за призначенням, що не дозволяють здійснювати прийом сумок однією бригадою, у вечірній касі може бути організована робота декількох бригад, в окремо обладнаних приміщеннях вечірньої каси. До складу кожної бригади повинні входити контролюючий і касовий працівник. В цьому випадку вкладення цінностей у сховищі вечірньої каси здійснюється усіма контролюючими та касовими працівниками бригад, за винятком тимчасово відсутніх (відпустка, відрядження, хвороба та інші поважні причини), у відповід-ності з вимогами пункту 5.10 цієї Інструкції. Ключі видаються касовому працівникові і контролюючому працівникові однієї з бригад. Вранці наступного робочого дня сховище вечірньої каси відкривається в присутності всіх працівників вечірньої каси, які здійснювали його закриття, за винятком тимчасово відсутніх (відпустка, відрядження, хвороба та інші поважні причини). Працівники вечірньої каси здійснюють здачу сумок, які надійшли на перерахунок, контролеру каси перерахунку, а сумки, що надійшли на зберігання, - бригаді працівників служби інкасації за маршрутами для подальшої доставки їх за призначенням.