Легалізація майна в Казахстані

Що підлягає легалізації?

1. нерухомість, в тому числі, яка знаходиться за кордоном, а також, оформлена на іншу особу;
2. гроші;
3. цінні папери;
4. частка участі в статутному капіталі юридичної особи.

Не підлягає легалізації:

1. нерухомість, побудована за рахунок бюджетних коштів;
2. майно, яке підлягає передачі на користь держави;
3. майно, надання прав на яке не допускається законами Республіки Казахстан;
4. майно, права на яке оскаржуються в судовому порядку;
5. гроші, отримані в якості кредитів.

Крім того не підлягає легалізації майно, отримане в результаті вчинення злочинів і неправомірних дій.

легалізація грошей

Для легалізації грошей фізична особа повинна відкрити окремий банківський поточний рахунок в будь-якому банку другого рівня або поштою.

Законодавством передбачено два способи узаконення коштів:

1. Переказ грошових коштів на окремий поточний рахунок, відкритий в будь-якому банку і подача спеціальної декларації до податкового органу за місцем проживання.
2. Сплата збору від суми грошей і уявлення спеціальної декларації до податкового органу, при цьому легалізовані гроші не переводяться на окремий поточний рахунок. Збір в цьому випадку оплачується до подачі декларації.

Форму і правила заповнення декларації можна скачати за наступним посиланням.

Таким чином, для легалізації грошей потрібно всього два документи, які необхідно подати до місцевого органу державних доходів: що підтверджує довідка з банку і заповнена декларація.

У підсумку фізичні особи можуть розпоряджатися легалізованими засобами на свій розсуд, а також інвестувати їх в:

1. фінансові інструменти, що розміщуються на території Міжнародного фінансового центру «Астана»;
2. цінні папери, що розміщуються на казахстанської фондовій біржі;
3. інші активи, розташовані на території Республіки Казахстан.

легалізація нерухомості

Легалізація нерухомого майна, що знаходиться на території Казахстану, права на яке не оформлені відповідно до законодавства, починається з подачі документів фізичної особи до комісії. Необхідний перелік документів:

1. заяву в двох примірниках (форму можна завантажити тут);
2. оригінал та копія посвідчення особи;
3. технічний паспорт об'єкта нерухомості;
4. укладення атестованого експерта, який здійснює технічне обстеження будівель і споруд, на відповідність об'єкта будівельним нормам і правилам.

Документи розглядаються комісією протягом одного календарного місяця.

Легалізація майна, оформленого на іншу особу, і майна, що знаходиться не в Казахстані

Крім грошей, майно, що перебуває на території Казахстану та оформлене на іншу особу. може бути легалізовано фізичною особою.

Декларація подається до місцевого органу державних доходів з наступними документами:

1. оригінал і копія документа, що посвідчує особу;
2. нотаріально завірена копія документа, що встановлює право власності суб'єкта легалізації на легалізованих майно;
3. нотаріально завірена копія договору, складеного відповідно до законодавства Республіки Казахстан, про безоплатну або іншій формі передачі права власності на майно від іншої особи суб'єкту легалізації (в разі легалізації майна, оформленого на іншу особу);
4. за бажанням інші документи і відомості, що підтверджують інформацію про легалізацію.

У випадках, якщо об'єктом легалізації є майно (крім грошей), що знаходиться за кордоном. то обов'язковою умовою є сплата збору і подача спеціальної декларації. До декларації, прикріплюються наступні документи:

1. копія посвідчення особи;
2. нотаріально засвідчена копія документа, що встановлює право власності суб'єкта легалізації або іншої особи на майно до передачі його суб'єкту легалізації (в разі легалізації майна, оформленого на іншу особу); якщо ж відбувається легалізація цінних паперів, частки участі, то особою може бути представлений інший документ, виданий відповідним органом або організацією іноземної держави, що підтверджує право власності;
3. нотаріально засвідчена копія договору або іншого документа, складеного відповідно до застосовного права іноземної держави або законодавством Республіки Казахстан, про безоплатну або іншій формі передачі права власності на майно від іншої особи суб'єкту легалізації (в разі легалізації майна, оформленого на іншу особу);
4. копія документа, що підтверджує сплату збору;
5. інші документи і (або) відомості, що додаються за бажанням суб'єкта легалізації, що підтверджують інформацію, яка міститься в спеціальній декларації.

Усі докладені документи повинні бути переведені і нотаріально засвідчені на казахському або російською мовою.