Касові операції банків

Касові операції - це операції банків з прийому і видачі грошей і цінностей клієнтам банку. Каса - найбільш ліквідний актив, але низькодохідних. Цільове призначення касових операцій - беспере бійню обслуговування клієнтів.

Вся готівка, яка використовується для виконання цих операцій, називається операційною касою банку.

Налічноденежних оборот КБ регулюється БанкомУкаіни, яв ляющая еміссіоннокассовим центром на основі Положення Про правила організації готівкового грошового обігу на території України від 5.01.98 №14П.

Принципи організації грошового обігу:

• всі господарюючі суб'єкти зберігають грошові кошти на сче тах в КО;

• прийом готівкових коштів здійснюється відповідно до нормативних документів ЦБ РФ;

• порядок і терміни здачі / отримання готівки встанов ється Банком за погодженням з клієнтом;

• клієнтам банків встановлюється ліміт касових залишків;

• Банкам встановлюється ліміт операційної каси.

Касові операції ЦБ РФ

Касові операції ЦБ Україна націлені на обслуговування комерційним ських банків, здійснюються на основі договору і забезпечують:

• раціональний оборот готівки в рамках проведеної банком грошово-кредитної політики;

• своєчасне оприбуткування та зарахування на відповідні рахунки клієнтів надійшли до кас РКЦ готівкові гроші;

• своєчасну видачу клієнтам ЦБ України відповідно до їх лімітними вимогами грошей для здійснення розрахунків.

Прогнозування є стрижнем будь-якої торгової системи, тому правильно відтворені прогнози Форекс можуть зробити тебе вкрай заможним.

Для здійснення операцій з готівкою кожен РКЦ має зворотний касу. призначену для обліку грошей, що перебувають в обігу (зарахування надходить готівки і виконання видаткових операцій). Порядок регулювання оборотних ка сс в Гл авних Головних управліннях БанкаУкаіни (ГУ) і РКЦ включає правила:

• встановлення лімітів оборотних кас (понадлімітний залишок здається в РКЦ через інкасатора);

• підкріплення оборотних кас;

• перерахування понадлімітних залишків з оборотних кас в ре резервні фонди;

• обміну старих купюр.

Вступники від КБ заявки задовольняються за наявності коштів на кореспондентському рахунку напередодні дня їх видачі. Для оборотної каси самого РКЦ також встановлюється ліміт. Якщо його недостатньо, РКЦ подає в ГУ заявку на підкріплення оборотної каси (рис. 4.13).

Резервні фонди - ще не випущені в обіг або вже вилучені грошові знаки. Засоби Україна можуть бути використані тільки з дозволу БанкаУкаіни.

Мал. 24.Прінціпіальная схема підкріплення оборотної каси в

Касове обслуговування в Комерційному банку

Даний порядок включає правила налічноденежного обороту:

• для клієнтів банків - юридичних осіб;

• для комерційних банків.

Гроші можуть бути здані:

• інкасаторам для наступної здачі в банк;

• підприємствам зв'язку для перерахування на рахунки в банк. Видача готівки проводиться всім хозорганами в пре

справах наявних у них на рахунках коштів на підставі довідки - заявки про потребу в певній сумі грошей на споживання (заробітна плата, витрати на відрядження і т.п.).

Банки виконують операції з готівкою в повідно до затвердженого ЦБ на підставі їх проектів касовим планом. Касове планування банку базується на касових заявках клієнтів (рис.25).

про що зберігаються приміщення, інакше вони не отримують дозволу на проведення касових операцій.

Відділ касових операцій банку включає наступні операційні каси:

• прибуткові - прийом готівки (рис. 28);

• витратні - видача грошей (рис. 29);

• пріходнорасходние (для банків, де обсяг операцій невеликий);

• вечірні (обслуговування клієнтів, що працюють з готівкою в вечірні та нічні години);

• для розміну грошей;

• для перерахунку грошової виручки.

Прийом і видача грошей можлива тільки на підставі распоряже ня учетноопераціонного працівника, оформленого касовими доку ментами (прибутковими та видатковими), які повинні мати підписи відповідних посадових осіб банку 1.

Для забезпечення схоронності цінностей та правильної організації касової роботи касові операції знаходяться під постійним контролем.

Читати далі: КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ
Сутність і форми кредиту