Хто такий номінальний директор як правильно найняти номінального директора які ризики несе

У наш час інститут номіналів став важливим елементом офшорної індустрії. Більш того, він дуже активно розвивається.

Хоча ще півроку тому не варто використовувати номінального директора без зайвої необхідності. Наявність стандартного керуючого, запропонованого офшорними реєстраторами, відсікає на практиці можливість для відкриття банківського рахунку фірми, наприклад, в Сінгапурі або Гонконгу. Давайте дізнаємося, з чого почати процес оформлення вашої компанії.

Перші кроки

При замовленні класичної офшорної фірми з акціонером і / або номінальним директором, хороший консультант завжди попередить вас про дві речі. І речі ці дуже важливі, так що не варто від них відмахуватися. По-перше, він розповість про те, чого ніколи не вийде зробити, якщо у вашого офшору є номінальний директор (наприклад, відкрити рахунки в певних банках і країнах). І, по-друге, про те, як документально захистити свої права, якщо така людина вирішить зазіхнути на володіння компанією.

Тому при замовленні офшорної фірми вибирайте тільки професійного посередника. На це існує ряд вагомих причин:

1. 99% реєстраційних агентів розмовляють англійською мовою, компетентні лише в рамках своєї юрисдикції і зацікавлені в продажу тільки своїх послуг. Звичайно, є винятки, але це велика рідкість.

2. Реєстраційні агенти зобов'язані подавати аудировану звітність. Якщо фірма з номінальним директором реєструється безпосередньо, то можна потрапити під аудиторську перевірку і підписувати зайві документи і форми.

3. Найчастіше реєстраційні агенти співпрацюють з професійними посередниками. Робота з індивідуальними клієнтами (рітейл) у них завжди на другому місці. Деякі навіть не працюють з ритейлу. Консалтингу з підготовки документів під певний банк і відкриття банківського рахунку ви навряд чи дочекаєтеся. Тим більше безкоштовно і російською мовою. І вже тим більше, якщо це буде номінальний директор ТОВ.

4. Без послуг посередника вам доведеться замовити найдорожчий пакет з апостилем. Якщо ж замовляти послугу через професійного брокера, то вам спочатку підберуть оптимальний банківський рахунок, а вже потім будуть шукати компанію, яка підходить і під вирішення поставлених завдань, і під відкриття потрібного банківського рахунку. І вже в останню чергу буде розглядатися необхідність найму акціонера і / або номінального директора.

Важливо розуміти, що нормальний посередник сильно зацікавлений у продовженні вашого офшору на довгий час, тому він буде створювати структуру, яка принесе вашому бізнесу успіх і процвітання.

Хто може стати номінальним директором?

1. Жінки після 40. Наприклад, якщо мова йде про Карибської юрисдикції, то це будуть корінні мешканки островів, які мають дітей і онуків, і не мислячі свого життя без острова. Ці люди отримують або зарплату, або% від зареєстрованих на їх ім'я компаній. Найчастіше це постійний маленький оклад. До речі, на Карибських островах на посаду "Номінальний генеральний директор" беруть в основному державних службовців: консультантів муніципальних служб, працівників пошти, вчителів. Їх зарплата маленька, на життя її не вистачає, і в той же час це люди, яким можна довіритися.

2. Номінали зі стандартних офшорних юрисдикцій. Ліцензований агент зацікавлений у захисті цих людей. Ніхто не буде віддавати власних номіналів під «темні» схеми або реєстрацію проблемних фірм. Наприклад, під оформлення бізнесу, що потребує ліцензування. При цьому власник офшору планує отримати ліцензію «потім», коли почне надходити прибуток. Якщо про цю діяльність дізнається Інтерпол і зробить відповідний запит, то акціонерів і / або фіктивних керівників буде допитувати місцева поліція.

3. Іноді номінали самі працюють в юридичному агентстві, фидуциарной або трастової компанії, яка має ліцензію на посаду реєстраційного агента в певній юрисдикції. Майте це на увазі.

Що таке номінальний?

Під цим терміном розуміють формальне керівництво компанією і фігурування в її записах без можливості реального управління. Справжнім управлінцем і власником фірми фактично є інша особа.

Головна функція, яку виконує номінальний директор, - збереження особистості власника в таємниці. Різноманіття відпрацьованих офшорних схем і грамотно складена документація гарантує, що він не вчинить щодо фірми неправомірних дій.

Номінальний директор, відповідальність якої перед компанією дуже висока, може бути фізичною або юридичною особою, яка виконує у фірмі фідуціарні обов'язки. Причому, відповідно до установчих документів, він звітує і за управління підприємством, і за юридичну чистоту угод.

Номінальний директор: ризики в форс-мажорних ситуаціях

Тут є важливий нюанс, який потрібно враховувати. Якщо ваш фіктивний директор потрапить в «гарячу» ситуацію, то без зволікання заявить, що він - номінал, і надасть всі ваші дані. Так що основні ризики все-таки лягають на реального власника. Існують чорні списки директорів, що проходили по кримінальних справах (відмивання грошей, отриманих злочинним шляхом). Тому ретельно перевірте людини, перш ніж його наймати.

В яких випадках потрібен номінальний директор?

1. При здійсненні операцій потрібно забезпечити анонімність.

2. Необхідно приховати свою участь в організації компанії від третіх осіб.

3. Реальний власник живе в іншій державі і не має можливості частого відвідування країни, де зареєстрована компанія.

4. Необхідність запобігання результатів законних обмежень по відношенню до угод між наближеними особами (актуально для внутрішньохолдингових операцій з переведення майна).

5. Потрібно поповнити статутні органи певною кількістю людей.

Документи для контролю номінального директора

1. Угода про розірвання укладеного договору без проставленою дати з підписом фіктивного керівника. Реальний власник може звільнити останнього в будь-який момент і взяти на його місце іншого.

2. Генеральна довіреність на роботу від імені компанії (відкриття рахунків, здійснення операцій, представлення інтересів і ін.). Згідно з цим документом, фірмою фактично управляє реальний власник, а не номінальний директор.

про відповідальність

1. Цей власник, який здійснює діяльність по генеральній довіреності, не відповідає за зобов'язаннями підприємства.

2. Реальний власник компанії не несе відповідальності за ведення бухгалтерського обліку в фірмі і дотримання чинного законодавства в сфері бізнесу.

3. Цей власник не зобов'язаний особисто стежити за сплатою податків.

4. Вся відповідальність і права по операціях, що здійснюються реальним власником від імені фірми, покладаються на підприємство.

Обов'язки компаній, що надають номінальні послуги

1. Забезпечення високого рівня захищеності та конфіденційності інформації.

2. Оформлення на ім'я бенефіціара генеральної довіреності на відкриття бізнесу, ведення діяльності та на допуск до банківських рахунків.

3. Складання документів, де прописується відповідальність і посадові обов'язки номінального директора.

4. Надання фіктивному директору права підпису щорічних бухгалтерських звітів фірми і рахунків.

5. Повна анонімність особистості реального власника перед третіми особами.

6. Встановлення меж відповідальності бенефіціара.

7. Створення додаткових умов, згідно з якими номінальний директор, відгуки про який можуть бути як поганими, так і хорошими, отримує або не отримує повноваження щодо поводження з банківськими рахунками.

Як це працює?

Кандидат на цю посаду підписує Статут і Меморандум компанії, а бенефіціару вручається генеральна довіреність на право керування фірмою. Використовуючи її, останній, як уповноваженого представника, контролює компанію на законних підставах. При цьому його ім'я ніде не розкривається. Така довіреність дозволяє власнику приймати рішення і діяти від імені фірми (відкривати рахунки, підписувати чеки, розпоряджатися майном і т. Д.).

Номінальний директор, відповідальність якої визначається статутними документами підприємства, обов'язково підписує угоду про неможливість здійснення неправомірних дій щодо рахунків і майна компанії.