Цілі діяльності банку і його функції - студопедія

Учасниками (членами) банку вважатимемо індивідуумів або однорідні групи осіб, що мають певне відношення до діяльності банку, здатних приймати власні рішення і робити деякий вплив на процес прийняття рішень банком. При цьому будь-який учасник, який є групою осіб, діє як одна особа (багаторазовий суб'єкт). Вважаючи учасників банку раціональними індивідуумами (групами), приймемо, що для них буде природним взаємодія, співпраця між собою, узгодження своїх цілей, рішень і дій.

Таким чином, банк можна уявити як коаліцію згаданих ( "гравців"), що мають власні цілі.

Учасників банку можна класифікувати наступним чином:

2) власники (засновники, пайовики, акціонери з довгостроковими інтересами);

3) акціонери з короткостроковими інтересами (спекулянти);

4) виконавці (службовці, персонал).

2) власники облігацій банку (облігаціонери);

5) держава і його органи (включаючи ЦБУкаіни).

З представленої класифікації випливає, що амплуа (ролі) учасників такої коаліції неоднакові і, отже, кожен з них має власний набір цілей, тобто своє суб'єктивне розуміння того, з якою метою повинен домагатися банк при здійсненні тієї чи іншої сторони своєї діяльності.

Крім того, очевидно, що різні учасники мають різну вагу тобто коаліція учасників є ієрархічною.

На верхньому рівні ієрархії розташовується держава, яка уособлює інтереси суспільства. Далі йдуть внутрішні учасники - власники, керівники та виконавці. Ще нижче -вкладчікі і інші зовнішні учасники.

Для власників найбільш важлива мета - зростання банку в довгостроковій перспективі, тобто збільшення обсягів активів, власного капіталу, операцій, кількості клієнтів, філій тощо, що означає зростання "ціни банку" (ринкової вартості всіх емітованих банком акцій, якщо банк є акціонерним). На ціну акцій також безпосередньо впливають і поточні показники фінансової діяльності, наприклад, величина чистого доходу (прибутку) банку. Реалізація зазначеної основної мети дозволить власникам банку збільшити їх інтегральний дохід за весь довгостроковий період. Рівень виплачуваних регулярно дивідендів має для них допоміжне значення.

Для керівників характерний найбільш широкий спектр найрізноманітніших за змістом і термінами цілей, так як на них власниками покладено відповідальність за ефективну роботу банку в цілому. Мабуть, основною метою керуючих є зростання суми прибутку в середньо- і довгостроковій перспективі як показника, вбирає в себе всі основні аспекти складної і багатогранної діяльності банку за відповідний період. Важливі також і коротко- і середньострокові цілі: підтримання необхідного рівня ліквідності, зменшення ризику, збільшення прибутковості певних груп активів, обмеження витрат і витрат.

Серед акціонерів банку (якщо банк має статус акціонерного товариства відкритого типу) можна виділити групу осіб (фізичних або юридичних), які розглядають акції банку тільки як джерело доходу в короткостроковій перспективі. Для позначення цієї групи, мабуть, найбільш точно підходить назва "спекулянти", так як це особи, які здійснюють регулярні операції купівлі-продажу акцій банку на вторинному фінансовому ринку з метою отримання прибутку за рахунок коливання курсу акцій. Хоча їх юридичний статус формально такий же, як і у власників, фактично доля і перспективи тривалого стійкого розвитку банку їм байдужі.

Зовнішні учасники банку проявляють інтерес зазвичай лише до тих сторонам діяльності банку, які їх безпосередньо стосуються. Тому їх цілі є, як правило, приватними по відношенню до цілей внутрішніх учасників і можуть бути виведені із зазначених вище цілей.

Так, для вкладників і облигационеров найбільш важливі дві мети стійке і стабільна робота банку, що забезпечує достатній рівень ліквідності банку і, отже збереження довірених банку коштів, а також зростання доходів (відсотки по вкладах, виплати за облігаціями) цих учасників.

Мета позичальників протилежна - зменшення величини відсотків, що стягуються за надані банком позики, що неможливо при зростанні сплачених банком відсотків за залученими ресурсами.

Клієнтів по розрахунково-касовому та іншому обслуговуванню цікавить якість відповідних послуг і рівень тарифів (комісійних) за даним послуг. Очевидні цілі - підвищення якості та зменшення тарифів, що суперечить цілям внутрішніх учасників - підвищення доходів (в тому числі і за рахунок комісійних), по прибутку і т.п.

Цілями Центрального банкаУкаіни та інших державних інститутів (фінансових, податкових тощо) стосовно діяльності конкретного комерційного банку можуть бути стійка, надійна робота банку, дотримання норм чинного законодавства, своєчасна і повна сплата податків, якісне обслуговування клієнтів і т.д.

Ось чому в якості основної (глобальної) мети комерційного банку природно прийняти розвиток банку, що розуміється в самому широкому сенсі.

Головна функція комерційного банку - сприяння руху фінансових ресурсів (грошових коштів) в народному господарстві і в суспільстві в цілому.

Ця функція має два основних аспекти в залежності від функцій грошей. Якщо грошові кошти використовуються як товар (позичковий капітал), то банк виступає в функції інституту кредитної системи, акумулюючи тимчасово вільні грошові кошти (заощадження) одних економічних суб'єктів (вкладників, кредиторів) і позичаючи ці кошти від свого імені іншим народногосподарським суб'єктам (позичальникам) на принципах зворотності, платності, терміновості і ін. Якщо гроші використовуються як засіб обігу і засіб платежу, то банк грає роль інституту грошової системи, сприяючи здійсненню грошових ра рахунків (в готівковій або безготівковій формі) між народногосподарськими суб'єктами.