Банківські операції та їх види
Банківські операції та їх види
Банки мають виняткове право здійснювати такі банківські операції:
1) залучення коштів юридичних і фізичних осіб у вклади (до запитання і строкові);
2) розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, терміновості і платності (кредитування);
3) відкриття і ведення банківських рахунків клієнтів.
Крім перерахованих до банківських операцій належать:
1) здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
2) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
3) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
4) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
5) видача банківських гарантій.
6) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).
Всі банківські операції діляться на активні і пасивні. Пасивні операції - це сукупність операцій, які забезпечують формування ресурсів комерційного банку. Ресурси комерційного банку можуть бути сформовані за рахунок власних і залучених коштів. Важливу роль відіграють і залучені кошти. Мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ринку фінансових ресурсів, комерційні банки задовольняють потреби економіки в додаткових оборотних і інвестиційних коштах.
Залучені кошти формуються за допомогою залучення кредитів і позик, отриманих від інших юридичних осіб, депозитних операції, а також випуску цінних паперів. Депозитні операції - це операції банків із залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади на певний термін або до запитання. Об'єктами таких операцій є депозити - суми грошових коштів, які суб'єкти депозитних операцій вносять у банк і які на певний час осідають на рахунках в банку в силу чинного порядку здійснення банківських операцій. Серед недепозитних джерел формування залучених банками коштів особливе місце відводиться міжбанківськими кредитами та кредитами, що надаються Центральним банком.
Активні операції - операції з розміщення власних та залучених коштів банку для отримання прибутку. Від якісного здійснення активних операцій банку залежать ліквідність, прибутковість, отже, і фінансова надійність і стійкість банку в цілому. Активні операції банку в залежності від їх економічного змісту діляться на кредитні або позичкові, інвестиційні, гарантійні, а також операції з цінними паперами. Основу активних операцій становлять кредитні операції.
Інвестиційні операції банку - операції з інвестування банком своїх коштів в цінні папери та паї небанківських структур з метою спільної господарсько-фінансової і комерційної діяльності, а також розміщення в вигляді строкових вкладів в інших кредитних організаціях. Операції з цінними паперами включають операції з цінними паперами, котируються на фондових біржах, а також операції з векселями.
Гарантійні операції - операції з видачі банком гарантії (поручительства) сплати боргу клієнта третій особі при настанні певних умов.
Також виділяють комісійні операції банку та операції для власних потреб (придбання об'єктів ОЗ, нарахування зарплати співробітникам та інші). Комісійні операції - це такі операції, які банк виконує за дорученням своїх клієнтів і вилучає з них плату у вигляді комісійних. Число цих операцій постійно зростає, а на їх здійснення банком не відволікаються власні або залучені кошти. До числа основних комісійних операцій належать: розрахунково-касові операції, трастові операції, операції з іноземною валютою та інформаційні послуги.
Кредитна організація крім перерахованих банківських операцій має право здійснювати наступні операції:
1) видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
2) придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошовій формі (факторинг);
3) довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами (трастові операції);
4) здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства;
5) надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей (сейфові депозити);
6) лізингові операції;
7) надання консультаційних та інформаційних послуг.
Банк може управляти фінансовими справами і власністю фірм і приватних осіб за певну плату. Функція управління власністю відома під назвою операції довірчого управління, або трастової послуги. Через трастові відділи банки управляють портфелями цінних паперів своїх клієнтів, надають агентські послуги корпораціям, що випускають акції та облігації, виступають в якості опікунів за заповітом.
Всі банківські операції та інші операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії БанкаУкаіни - і в іноземній валюті. У той же час, кредитної організації забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю (за винятком страхування валютних і кредитних ризиків).