Замітка про лізинг

Лізингові компанії зазвичай пропонують вважати «подорожчання» предмета лізингу в такий спосіб: ділять суму переплати по лізингу на первісну вартість, а потім ділять отриману суму на кількість років, виходить якась річна процентна ставка. Формула буде наступна:

(Загальна сума лізингу - Первісна вартість) / Первісна вартість * 12 / Термін в місяцях

Для прикладу з автокраном виходить річна ставка подорожчання 9,52%, на зразок хороша ставка, і навіть дуже!

А тепер давайте звернемо увагу, що, по-перше, ми ж «займали» у лізингової компанії не всі 2 800 000 рублей, а за мінусом 10%, тобто 2 520 000 рублей, так і давайте вважати подорожчання ні до первісної вартості, а до суми, яку ми позичили, назвемо її основним боргом

(Загальна сума лізингу - Сума основного боргу) / Сума основного боргу * 12 / Термін в місяцях

Тоді «подорожчання» для лізингу автокрана буде вже більше і складе:

(3 600 000 - 2 520 000) / 2 520 000 * 12/36 = 0,1429 або 14,29% річних.

Вже отримали різницю в 4,77 процентних пункту!

А тепер давайте проговоримо суть лізингу, що ж він собою являє? За своєю суттю лізинг - це та ж сама іпотека (думаю, про неї знають приблизно 90% населення :)), тобто це той же самий кредит, який, як правило, надається з метою придбання техніки або обладнання.

Коли ви берете іпотеку, банк називає вам процентну ставку, а потім надає графік з рівними щомісячними платежами, які включають платіж по кредиту і основним боргом, так званий ануїтет. Що робить лізингова компанія? - Те ж саме, за тим лише винятком, що не називає вам ставку, а дає лише суму щомісячного платежу, в яку насправді включені сума основного боргу і відсотки!

А значить, щоб порахувати ставку по лізингу, вам потрібно зробити зворотну дію - за сумою ануїтету (щомісячного платежу), терміну та суми основного боргу обчислити ставку. Дія це нетривіальне і вручну не здійсненна, але зате в Excel для цих цілей є прекрасна функція RATE (або СТАВКА). Синтаксис у неї не складний:

RATE (термін в місцях; - щомісячний платіж (знак мінус перед цим числом); сума основного боргу)

У прикладі з автокраном: RATE (36; -100 000; 2 520 000), результатом буде ставка на місяць 2,07% або річна 2,07% * 12 = 24,85%

Ось так за подорожчанням 10% в рік криється річна процентна ставка в розмірі 25%! Проте лізинг іноді краще кредиту і ним користується маса компаній - чому? - Про це ми поговоримо в майбутніх уроках 🙂

P.S. Умови завдання абсолютно реальні, взяті зі свіжих даних компанії, фінансовий стан якої я оцінюю в даний момент, і лише злегка округлені.