Страховий внесок
Страховий внесок - це страхова премія. внесена в розстрочку, т. е. частинами, причому терміни повинні бути встановлені договором страхування (ГК України 954). Договором страхування можуть бути визначені наслідки несплати у встановлені терміни чергових страхових внесків. Якщо страховий випадок настав до сплати чергового страхового внеску. внесення якого прострочено, страховик має право при визначенні розміру підлягає виплаті страхового відшкодування за договором майнового страхування або страхової суми за договором особистого страхування зарахувати суму простроченого страхового внеску.
Споживча вартість страхової послуги полягає в забезпеченні страхового захисту. При настанні страхового випадку страховий захист матеріалізується згідно з договором страхування у формі страхової виплати.
Ціна страхової послуги виражається у страховому внеску (премії), який страхувальник сплачує страховику.
Страховий тариф - відносна ціна страхової послуги, що дорівнює відношенню страхового внеску до страхової суми.
Страховий внесок встановлюється при підписанні договору і залишається незмінним протягом терміну його дії, якщо інше не обумовлено умовами договору. Величина внеску повинна бути достатньою, щоб страхова компанія змогла:
- покрити очікувані претензії протягом страхового періоду;
- створити страхові резерви;
- покрити витрати страхової компанії на ведення справ;
- забезпечити певний розмір прибутку.
На сьогоднішній день страховики не закладають прибуток в структуру страхового внеску. а прагнуть забезпечити її отримання за рахунок раціонального ведення справи.
Ціна страхової послуги, як і будь-яка ринкова ціна, коливається під впливом попиту та пропозиції. Відповідно до принципу еквівалентності страхових відносин нижня межа ціни визначається рівністю між надходженнями страхових внесків і сумою страхових виплат і витрат страховика за термін дії договорів за тарифний період (період статистичних спостережень за страховими випадками), т. Е. Виходячи з умови неразоренние страхової компанії. При такому рівні ціни страхова компанія не отримує прибутку за страховими операціями.
Верхня межа ціни страхової послуги визначається двома факторами:
- розмірами попиту на неї;
- величиною банківського відсотка за вкладами.
Ціна пропонованої страхової послуги залежить від:
величини і структури страхового портфеля. управлінських витрат, інвестиційних доходів.
Страховий внесок як ціна страхової послуги має певну структуру, її окремі елементи повинні забезпечувати фінансування всіх функцій страховика. Основними компонентами страхового внеску є:
- нетто-внесок для виробництва страхових виплат і формування страхових резервів;
- надбавка на покриття витрат страхової компанії;
- надбавка на прибуток.