Шпаргалка для перевірки відповідності форм 6-ПДФО і 2-ПДФО за 2018 рік

Заповнивши форми звітності з ПДФО, бухгалтер повинен перевірити їх і переконатися в коректності та достовірності наданих даних. Ми наводимо контрольні співвідношення для перевірки відповідності форм 2-ПДФО і 6-ПДФО.

П. 2 ст.230 НК Україна визначає строки подання відомостей про доходи фізичних осіб та суми податку, обчисленого, утриманого та перерахованого до бюджетної системи України за рік по кожній фізичній особі за формою 2-ПДФО і розрахунку сум ПДФО, обчислених та утриманих податковим агентом за формою 6-ПДФО.

Декларація з податку на прибуток разом з додатками формується в програмі «1С: Бухгалтерія 8» на підставі даних, що надійшли з програми «1С: Зарплата і управління персоналом 8».

У програмі «1С: Зарплата і управління персоналом 8» дані для звітів 2-ПДФО і 6-ПДФО з дивідендів формуються на підставі документів Дивіденди.

Сума нарахованого доходу (рядок 020 форми 6-ПДФО) дорівнює сумі рядків Загальна сума доходу всіх довідок 2-ПДФО разом з сумами нарахованих дивідендів від операцій з цінними паперами (рядки 020 додатків 2 до ДНП)

Рядок В тому числі сума нарахованого доходу у вигляді дивідендів (рядок 025 розділу 1 форми 6-ПДФО) дорівнює сумі доходів за кодом 1010 по всім довідками 2-ПДФО і доходів за кодом 1010 з додатків 2 до ДНП.

Рядок Сума обчисленого податку (040 розділу 1 в 6-ПДФО за рік) дорівнює сумі рядків Сума податку обчислена довідок 2-ПДФО і рядків загальна сума податку за додатками 2 до ДНП (рядок 030 додатків 2 до ДНП).

Кількість фізичних осіб, які отримали дохід (Рядок 060 розділу 1 в 6-ПДФО за рік) збігається з числом фізосіб, за якими видаються довідки 2-ПДФО і додатка 2 до ДНП.

Сума податку, не утримана податковим агентом (Рядок 080 розділу 1 в 6-ПДФО за рік) дорівнює сумі рядків Сума податку, не утримана податковим агентом за довідками 2-ПДФО і рядків 034 додатків 2 до ДНП.

Для наочності в прикладі доходи в організації отримує один співробітник і відповідно довідка 2-ПДФО формується одна.

А чому в 6-ПДФО за рядку 070 сума 74100? Якщо ми не втримали ПДФО тільки з подарунка? Хіба не повинно бути по 070 сума 79950 = 98930 # 40; 040 # 41; - 18980 # 40; 080 # 41 ;?
Або щось не розумію # 37; # 41;

Добрий день, підкажіть, будь ласка, якщо в звіті 6НДФЛ за 9 місяців неправильно вказала кількість осіб, а в річній напишу як треба, все одно доведеться уточненку за 9 місяців здавати? Як зіставляється рядок 060 з довідками 2 ПДФО - тільки річний звіт або за кожен квартал?

У статті сказано "Кількість фізичних осіб, які отримали дохід # 40; Рядок 060 розділу 1 в 6-ПДФО за рік # 41; збігається з числом фізосіб, за якими видаються довідки 2-ПДФО і додатка 2 до ДНП.
А з питання уточненки треба в своїй ИФНС радитися, але я гадаю важливо щоб в річному рядок 60 "билася" з числом довідок

Добрий день, підкажіть будь ласка, якщо відпускні виплачені 16.12.16г, а ПДФО перерахований 30.12.16г, то треба це зазначати в другому розділі в звітності 6-ПДФО за 4 квартал? # 40; т.к. крайній термін перерахування ПДФО 09.01.17г # 41;

Ось соромлюся запитати, а яка різниця, коли перерахований ПДФО в контексті звіту 6-ПДФО? Мож я че не наздоганяю?

6-ПДФО І 2-ПДФО: маленькі секрети від ФНС

"Користувачам програм« 1С »можна не турбуватися про виконання контрольних співвідношень. Автоматичне формування звітів гарантує обов'язкове автоматичне дотримання необхідних контрольних співвідношень."

Добрий день. Підкажіть, будь ласка: в звіті 6-ПДФО сума обчисленого податку -2345136, а в довідці 2-ПДФО сума обчисленого податку -2345127. Чи може бути така різниця в 9 рублів?

про рядку 040 (6-ПДФО) допустима похибка до 1 рубля по кожному фізособі. думаю це і є допустима різниця. А у вас в якій програмі вийшла ця різниця? А чисельність більша?