Правила зняття грошей з розрахункового рахунку за чековою книжкою - навчальний центр профі зростання
Правила зняття грошей з розрахункового рахунку за чековою книжкою
Інструкція зі зняття грошей з розрахункового рахунку за чеком
Для зняття грошей з розрахункового рахунку можна скористатися двома варіантами:
- Замовити чекову книжку.
- Замовити пластикову карту.
Далі буде представлена інформація про те, як знімати гроші з розрахункового рахунку за чековою книжкою.
Спочатку необхідно замовити бланк чекової книжки в банку. Для цього пишеться заява за формою банку. Чекові книжки бувають різного номіналу - по 25 і по 50 аркушів. У заяві потрібно вказати яку чекову книжку потрібно оформити.
Потім оформляється довіреність на посадову особу, яка буде отримувати бланк чекової книжки. Якщо бланк буде отримувати безпосередньо керівник, то довіреність оформляти не потрібно.
Для того, щоб будь-яке посадова особа, за винятком керівника, могло отримувати гроші з розрахункового рахунку підприємства по чеку, необхідно заздалегідь оформити в банку доручення на отримання грошей. Тільки керівник підприємства має право отримувати гроші в банку без такої довіреності. Бланк довіреності надає банк.
Потім при отриманні грошей за чеком операціоніст банку приймає чекову книжку з заповненим чеком і паспорт особи, яка отримує гроші по чеку (на це особа вже має бути оформлена довіреність). Після перевірки правильності заповнення чека і звірки паспортних даних представника фірми, операціоніст відрізає чек від корінця. В результаті корінець залишається у чековій книжці, а чек у співробітника банку. Чекова книжка і паспорт повертається представнику фірми. Після цього співробітник банку робить позначки в чеку і вирізає контрольну марку, цю марку так само віддає представнику підприємства.
Сам чек по внутрішнім каналам банку передається операціоністом для вторинної перевірки контролеру, в іншому вікні банку контролер приймає паспорт особи, яка отримує гроші. Після перевірки інформації контролер ставить в чеку позначки і повертає паспорт представнику фірми. Після цього по внутрішнім каналам банку, контролер відправляє чек касирові.
Особа, яка отримує гроші по чеку, проходить в касу і передає касиру паспорт і контрольну марку. Касир ще раз перевіряє правильність оформлення чека, робить позначки в чеку і просить поставити підпис про те, що гроші отримані. Тільки після цього проводиться видача грошей.
Інструкція щодо заповнення листа чекової книжки
Кожен чек містить поля, призначені для письмового заповнення одержувачем. Почерк, нахил букв і колір чорнила в одному чеку повинні бути однакові. Першим заповнюється поле «Чекодавець», розташоване в самому верху чека. У ньому допускається коротке найменування організації, наприклад, ТОВ УЦ «Профіра».
Сума в наступному полі «на ______ руб. ___ коп. »Заповнюється цифрами. Якщо після цифр залишається порожнє місце, його слід прокреслити двома паралельними лініями на всю довжину, наприклад, «на 10 000 === руб. === коп. ».
В поле «ЗАПЛАТІТЬ» вказуються в давальному відмінку прізвище, ім'я та по батькові працівника, якому виписується чек. Порожнє місце, що залишилося після тексту, також прокреслюється двома паралельними лініями до кінця поля (наприклад, Морозову Павлу Михайловичу ============). Виходити при прокреслюванню, за межі таблиці строго заборонено.
В поле «сума прописом» з великої літери пишеться сума, що підлягає видачі по чеку. Відступи від початку поля не допускаються. Завершується запис суми словом «рублів» або «копійок». Час, що залишився порожнє місце так само прокреслюється двома лініями, наприклад, «Десять тисяч рублів ======».
В поле «ПІДПИСИ» проставляються підписи уповноважених осіб організації. Перша підпис зазвичай належить керівнику, друга - головному бухгалтеру. Якщо в картці зразків підписів і відбитка печатки, другого підпису не передбачено, то підпис ставить тільки керівник.
У спеціально відведеному місці для відбитка печатки чекодавця (це поле знаходиться зліва від таблиці з реквізитом «ЗАПЛАТІТЬ») ставиться штамп організації. При цьому печатка не повинна виходити за межі призначеного місця і заходити краями на таблицю праворуч.
На зворотному боці чека є таблиця, в яку по колонці «Напрям видачі» вказуються напрямки витрачання коштів з відповідними сумами по кожній статті. Якщо цілей декілька, то відповідно заповнюється кілька рядків цієї таблиці. Сума, зазначена в цих рядках, при додаванні повинна давати суму, зазначену на першій сторінці чека.
У цій таблиці передбачені наступні символи:
46 Видачі на закупівлю сільськогосподарських продуктів
50 Видачі на виплату пенсій, допомог і страхових відшкодувань
53 Інші видачі
58 Видачі з рахунків індивідуальних підприємців
Символ 53 найчастіше застосовується для отримання коштів на господарські витрати.
В останньому рядку цієї таблиці також проставляються підписи посадових осіб організації, якщо посади бухгалтера не передбачено, то проставляється один підпис - керівника.
Далі заповнюється поле «Пред'явлено», куди вписуються паспортні дані співробітника, який отримує кошти за чеком. Паспортні дані повинні бути внесені строго в тому вигляді, як вони вказані в паспорті. Серію і номер паспорта потрібно писати через прогалини. Не слід писати знак «№» перед номером паспорта, досить лише зробити пробіл. Слово «виданий» перед найменуванням органу, що видав паспорт писати не потрібно. У тому випадку, якщо в паспорті слово «район» зазначено повністю, то і писати його слід повністю, якщо ж в паспорті зазначено «р-н», то і в чек потрібно саме так і заносити цю інформацію. Те ж стосується і написання реквізиту «місто», якщо в паспорті зазначено «г.Красноярск» або «гор.Красноярск», то так і слід писати в чеку. Перед датою видачі паспорта не потрібно писати слово «від» і після дати не слід ставити букву «г».
Паспортні дані вносяться за таким зразком:
Всі інші поля чека заповнюються співробітниками банку.
Підпишись на розсилку
- Бухгалтерський супровід ТОВ та ВП
- Послуги з реєстрації ІП та ТОВ
- Внутрішній аудит
- Ліквідація ТОВ та ВП
- відновлення обліку
- індивідуальні консультації