Особливості залучення вкладів і депозитів - як банки залучають вклади і депозити

Особливості залучення вкладів і депозитів

Кредитні ресурси банку поділяються на власні та залучені. Власні ресурси - це кошти статутного, резервного, страхового та інших фондів банку, які виникають за рахунок прибутку, а також нерозподілений протягом року прибуток. Головне ж місце в складі кредитних ресурсів комерційного банку будуть займати залучені кошти. Це кошти клієнтів на поточних рахунках; депозити юридичних і фізичних осіб; залишки на кореспондентських рахунках; засіб, який їх приваблює з міжбанківського ринку (міжбанківський кредит); кошти, одержувані від продажу цінних паперів і т.п. Одним з найбільш надійних джерел ресурсів для комерційного банку для підтримки його ліквідності є депозитні вклади.

Комерційний банк повинен завжди мати в наявності необхідні грошові кошти для виконання взятих на себе зобов'язань щодо забезпечення своєчасного повернення (надання) коштів своїм клієнтам. Вкладники повинні бути впевнені в надійності банку. Тому в банку створюється обов'язковий резерв ліквідності, яка може гарантувати повернення коштів вкладникам.

Комерційні банки в усіх країнах забезпечують вкладникам резервний запас на випадок можливих втрат; передбачаються також різноманітні форми прямого і непрямого страхування. Втрата вкладниками впевненості щодо фінансової стійкості банків може призвести до масового вилучення вкладів, яке вкрай негативно вплине на загальну економічну ситуацію в країні.

Значна частина кредитних ресурсів комерційних банків залучається на основі депозитних операцій.

Депозитом (вкладом) вважаються тимчасово залучені грошові кошти фізичних і юридичних осіб або цінні папери, надані банку на чітко визначений термін і за відповідну плату (під відсоток).

Депозит - це засіб, який надаються фізичними чи юридичними особами в управління банку (фінансової організації). Депозит оформляється відповідною угодою.

В широкому розумінні депозит можна розглядати як кредит, який надає власник депозиту іншим клієнтам банку через посередництво цього банку.

У розвинутій ринковій економіці депозитні операції є одним з найважливіших секторів грошового (фінансового) ринку. Масштаби депозитних операцій визначаються наявністю в народному господарстві вільного грошового кошти.

У колишньому Союзі РСР у банківській практиці під словом «депозит» розуміли лише строкові внески.

Міжнародна банківська практика розглядає депозити набагато ширше - як всі можливі види і форми внесення (залучення або розміщення) грошових коштів на рахунку банку. Суму депозиту, на яку згідно з умовами депозитної угоди нараховуються відсотки, заведено називати номіналом депозиту.

Суб'єктами відносин щодо обслуговування депозитів виступають:

- комерційні банки як позичальники;

- підприємства (фірми, організації), банки та інші кредитні установи, фізичні особи - власники кошти як кредитори.

Власник депозиту є депонентом.

Об'єктом депозитних операцій є внески, які на певний час залучаються на депозитні рахунки в банк. Це кошти, передані на умовах, визначених двосторонньою угодою.

Історично депозитні функції банків полягали в тому, що вони надавали своїм клієнтам переважно послуги у вигляді зберігання золотих і срібних злитків і коштовностей. Потім вони стали залучати грошові кошти клієнтів. Причому, якщо спочатку банки надавали депозитні послуги тільки фізичним особам, то пізніше спектр банківського депозитного обслуговування поширився і на юридичних осіб.

Вперше система страхування депозитів була створена і США. Державна структура, яка представляє такі послуги - Федеральна корпорація страхування депозитів (ФКСД), яка страхує кожного вкладника комерційного банку або кредитної асоціації. Всі комерційні банки і ощадні установи роблять внески в ФКСД. За рахунок цих коштів і здійснюються виплати вкладникам банків, які збанкрутували. У Великобританії створено Раду захисту депозитів Банку Англії. Тут компенсуються депозити, відкриті приватним особам у всіх західноєвропейських відділеннях банків, які розміщені на території Великобританії, причому, як в фунтах стерлінгів, так і іншій валюті. Подібні ж системи існують в Бельгії, Люксембурзі, Польщі та інших країнах Західної Європи.

Зростаюча конкуренція на ринку депозитних послуг сприяє виникненню безлічі різних видів депозитів. В умовах гострої конкуренції західні комерційні банки розробляють і пропонують клієнтам все нові і нові види депозитних послуг. Види вкладів, що пропонуються, наприклад, в США, представлені на малюнку 1.1.

У теорії кредитування використовуються різні підходи до класифікації депозитів. Складність проблеми полягає в тому, що банківська практика постійно розробляє нові види депозитів, які часто об'єднують в собі характерні риси і ознаки існуючих раніше видів. Безумовно, формування таких гібридних видів депозитів ускладнює визначення для них конкретного місця в загальній схемі класифікації банківських депозитів. Розглянемо найбільш розповсюджені види депозитів.

Депозити заведено поділяти на такі основне види:

- термінові на певний термін;

- ощадні внески населення;

- ощадні (депозитні) сертифікати.

Депозити до запитання - це зобов'язання, які не мають конкретного строку. Вклади до запитання можуть бути вилучені в будь-який час на першу вимогу вкладника. Це засіб, який знаходяться на поточних, бюджетних рахунках комерційних банків і використовуються власниками залежно від потреби в цьому засобі. Умови сплати відсотків за залишки коштів на таких рахунках визначаються у двосторонніх угодах при відкритті цих рахунків. За вкладами до запитання нараховується низький відсоток.

Внески до запитання розміщують ті, кому потрібні кошти в ліквідній формі для здійснення поточних розрахунків. До даного виду депозитів відносяться також так звані чекові депозити, при яких засіб знімаються з рахунку за допомогою чеків.

Строкові депозити - це зобов'язання, які мають певний термін. Це засіб, яке зберігаються на депозитних рахунках в банку протягом терміну, визначеного у депозитній угоді. Як правило, внески на визначений строк розміщуються у великих сумах. Банки виплачують за строковими депозитами більш високий відсоток, ніж за депозитами до запитання. Збереження коштів на строкових депозитах вигідно як клієнту, так і банку. Банки користуються залученими коштами протягом тривалого і, головне, свідомо обумовленого (відомого їм) терміну. Це дає банку можливість збільшувати обсяги кредитних ресурсів.

До строкових депозитів у банківській практиці відносять депозити овернайт - депозити, залучені банком на строк не більше одного операційного дня (без урахування неробочих днів банку). Строковими депозитами є також кошти, отримані від інших комерційних банків як депозит (вклад) на конкретний термін.

Сума, строки та умови приймання строкових депозитів визначаються банком-позичальником відповідно його фінансовим можливостям за погодженням з вкладником. Особливості залучення вкладів на строкові депозитні рахунки регулюються внутрішніми положеннями комерційних-банків.

Різновидом довгострокових депозитів на визначений термін є депозитні сертифікати.

У світовій банківській практиці депозитні сертифікати набули великого поширення. На депозитних сертифікатах зазначається термін вилучення кошти і розмір належного відсотка. Депозитний сертифікат є цінним папером, який може здійснювати самостійний обіг на фондовому ринку. Бланки депозитних сертифікатів виготовляються відповідно до чинних нормативних вимог і встановлених зразків.

Комерційні банки зобов'язані оприлюднити умови випуску ощадних (депозитних) сертифікатів шляхом розміщення такої інформації у друкованих засобах масової інформації або в загальнодоступному для клієнтів місці в установі банку, або обома способами одночасно.

Ощадні вклади - це вклади населення, розміщувані в банках з метою збереження та накопичення. Для цього виду депозиту характерно наявність спеціальної ощадної книжки, яка видається банком вкладникові і в якій фіксуються операції з ощадним вкладом. Власник, як правило, зобов'язаний пред'явити ощадну книжку, щоб покласти гроші на рахунок або зняти їх. У нашій країні на обслуговуванні ощадних вкладів населення спеціалізується Ощадний банк.

Клієнт повинен зберігати ощадну книжку і у разі її втрати негайно заявити про це в установу банку. В такому випадку вкладникові змінюється номер рахунку і видається нова книжка. Друга ощадна книжка за тим самим вкладом, не видається. Всі записи в ощадній книжці здійснюються посадовими особами безпосередньо в установі банку і тільки в присутності вкладника або його законного представника чи спадкоємця. Вкладнику дозволяється перевіряти в установі Ощадбанку відповідність записів за вкладами в ощадній книжці і в картці особового рахунку.

До цінних паперів банків як видів депозитів відносять: акції та облігації акціонерних товариств, які належать комерційним банкам; акції та облігації, які знаходяться на збереженні в банку і прийняті в забезпечення позик тощо

У загальній системі банківських депозитів виділяють також так звані спеціальні вклади. До них належать: кошти, зарезервовані на окремих рахунках для проведення акредитивних розрахунків та розрахунків за допомогою лімітованих чекових книжок; засоби для факторингових операцій; засоби для міжбанківських розрахунків; кредиторська заборгованість.

Важливе значення мають міжбанківські депозити. які надаються в межах кореспондентських відносин між банками. Тимчасово вільні кошти в банку виникають через відсутність необхідного попиту на кредитному ринку або невигідність розміщення кредитних ресурсів серед клієнтів. Часто міжбанківські депозити відіграють роль інструмента налагодження більш тісних і довірливих кореспондентських відносин між банками.

Іноді банки використовують у своїй діяльності так звані гарантійні депозити. Вони відкриваються на вимогу банку кредитора в разі, якщо у нього існують сумніви щодо знецінення активів, переданих банкові в забезпечення наданого кредиту, або є ризик неплатоспроможності клієнта-позичальника. Особливістю гарантійних депозитів є те, що ініціатором їх створення виступає сам банк, а не депонент.

У Звіті про залишки за депозитами комерційні банки України мають щомісяця подавати у регіональні управління НБУ дані про такі види депозитів: міжбанківський ринок - депозити розміщені, депозити залучені; небанківський ринок - депозити небанківських фінансових підприємств, депозити нефінансових державних підприємств, депозити нефінансових недержавних підприємств, депозити некомерційних організацій, які обслуговують домашні господарства, депозити фізичних осіб, депозити інших домашніх господарств, депозити бюджету та позабюджетних фондів України (державного бюджету, клієнтів, які утримуються з державного бюджету, місцевих бюджетів), рахунки за довірчими операціями, ощадні сертифікати.

Комерційні банки постійно стикаються із серйозною конкуренцією на ринку грошових ресурсів при залученні депозитів. Перемагають у цій конкурентній боротьбі ті банки, які запропонують клієнтам найбільш зручні і вигідні депозитні схеми. Важливу роль в мотивації клієнтів до вкладення грошових коштів зіграє рівень відсотка за даними видам депозиту. Комерційний банк може пропонувати крім відсотка додаткові фінансові пільги своїм клієнтам.

Якщо Ви помітили помилку в тексті виділіть слово і натисніть Shift + Enter