Організація роботи прибуткових кас
- від організацій - банкноти полистно, монету по гурткам з подальшим формуванням і упаковкою порядку в повні, неповні і збірні пачки банкнот і мішки з монетою;
- від кредитних організацій - банкноти повними і неповними пачками з перевіркою кількості корінців, правильності та цілісності упаковки, наявності чітких і цілих відбитків пломбірів (кліше). правильності оформлення реквізитів і їх відповідність реквізитами кредитної організації; монету мішками з перевіркою наявності реквізитів на ярликах, цілісності і правильності упаковки і пломб.
У розрахунково-касових центрах з великою кількістю об'ємом надходить готівки допускається прийом грошей від кредитних організацій в прибуткових касах двома касовими працівниками, з якими укладається договір про колективну (бригадну) матеріальну відповідальність (додаток № 3).
Якщо вноситель здає гроші за кількома документами для зарахування на різні рахунки, касир приймає гроші за кожним документом окремо.
На столі касира повинні знаходитися тільки гроші особи, їх вносить. Всі раніше прийняті касиром гроші зберігаються в індивідуальних засобах зберігання.
На неплатёжних банкнотах касир проставляє дату, прізвище, штамп "В обміні відмовлено" із зазначенням найменування розрахунково-касового центру, розписується і повертає їх клієнту.
Касир прибуткової каси веде щоденні записи прийнятих ним від клієнтів і зданих завідувачу касою грошових сум в книзі 0482155.
В кінці операційного дня касир підбирає прийняті прибуткові касові документи, підраховує суму по ним з відображенням на контрольній стрічці калькулятора, складає довідку 0482109 (додаток № 4) про суму прийнятих ним грошей і звіряє суму за цією довідкою з сумою фактично прийнятих грошей. Довідка підписується касиром і касові обороти, зазначені в ній, звіряються ним з записами в касових журналах операційних працівників. Звірка оформляється підписами касира в касових журналах і операційного працівника на довідці касира.
Сформовану і упаковану в установленому порядку готівку касир прибуткової каси разом з прибутковими документами, контрольною стрічкою калькулятора і довідкою 0482109 здає завідувачу касою під розписку в книзі 0482155. Готівка з дається в упаковці кредитної організації або касира прибуткової каси.
Завідувач касою приймає повні. неповні і збірні пачки банкнот з написів на накладках з перевіркою кількості корінців, цілісності упаковки та пломб (відбитків кліше) і наявності необхідних реквізитів. мішки з монетою з написів на ярликах з перевіркою правильності цілісності упаковки та пломб. Звіряє суму прийнятих ним коштів з довідкою касира і підписує її.
Надійшли в прибуткову касу гроші можуть передаватися завідувачу касою протягом операційного дня декілька разів під розписку в книзі 0482155. У цих випадках, до передачі грошей, касир повинен переконатися в тому. що їх фактичну наявність відповідає загальній сумі за прийнятими прибутковим документам.