Коротка історія розвитку страхування - студопедія

В основі страхування лежить страх. Я боюся і тому передаю свій страх комусь іншому і отримую від нього захист від можливих втрат. Звідси виникає термін «страховка», який вживається альпіністами, артистами цирку, спортсменами та ін.

З давніх-давен людське суспільство шукало способи пом'якшити удари, які виникали в певні моменти життєдіяльності того чи іншого індивідуума, завдаючи шкоди його здоров'ю або майну. Наші предки розуміли, що ніякої індивідуум не в змозі протистояти самотужки стихії і нещасних випадків. І одного разу людство зрозуміло, що набагато розумніше долати неприємності, об'єднавши ресурси багатьох.

Перші випадки організації страхової діяльності були відзначені ще в Шумері в 4-3 тисячолітті до нашої ери. Шумери вели активну торгівлю з усіма частинами «відомого світу», в тому числі з Єгиптом, Фінікією, Індією і Китаєм. Для того, щоб зменшити втрати від втрати вантажів, шумери винайшли систему договорів або контрактів, згідно з якими сторона, яка надавала капітал для торговця, погоджувалася не стягувати позику, якщо торговець втрачав свій товар у випадку крадіжки або крадіжки.

За цю послугу торговець - позичальник оплачував вищий позичковий відсоток, що складається зі звичайної і додаткової страхової премії. Таким чином, торговець знижував свої витрати при втраті товару. Разом з тим, кредитор, збираючи додаткові страхові внески від багатьох торговців, залишався не в збиток від втрат небагатьох.

Зазначений вид угоди між шумерськими кредиторами і торговцями став відомий фінікійцям, грекам і індусам, і згодом був розвинений, зокрема, в стародавньому Родосі. Саме там було написано «всебічний кодекс морських законів», що включає в себе положення «викидання вантажу за борт» або «загальної середньої числа». Суть зазначеного положення зводилася до того, що якщо наступала ситуація необхідності викинути товари за борт, щоб полегшити судно, то відшкодування втрат здійснювалось за рахунок загального фонду, створеного з відрахувань торговців, що здійснюють перевезення своїх вантажів морем.

Як видається, саме тоді і зародився принцип «поділу втрат», тобто компенсування втрат одного індивідуума за рахунок ресурсів багатьох індивідуумів. В подальшому, зазначений принцип знайшов своє відображення в грецьких законах Солона. а також в ранньому римському цивільному кодексі і в законах Візантійської імперії.

Стародавня Греція - угоди про взаємний розподіл збитків (втрат) від морських небезпек між купцями-корабельниками; угоди між купцями і піратами з приводу розподілу доходів від торговельно-розбійницьких операцій.

Стародавній Рим - взаємне страхування в різних професійних спілках, колегіях.

Кінець 17 століття - перші страхові товариства (акціонерні і взаємні) в Англії, Франції, Італії, Данії та Швеції (вогневе - від пожеж, морське - з видачею грошового поліса, створення страхових картелів і концернів).

Родина страхування життя - Англія, в якій у 1699 р вперше з'явилася професійна організація, що займається страхуванням життя вдів і сиріт, а потім була створена страхова організація Eckvatedl, що займається особистим страхуванням.

Родина перестрахування - Німеччина. 1846 г. - Кельн, Мюнхен.

З ходом історії страхову справу, забезпечуючи зростаючі потреби суспільства в компенсації різноманітних збитків, розвивалося поряд з досягненнями людства в галузі науки і техніки, промислового і сільськогосподарського виробництва, сфер послуг і транспорту та ін. У наш час важко уявити наше суспільство без страхової діяльності, що зачіпає різноманітні сфери людства.

У Київській Русі поява страхування пов'язують з пам'ятником давньоукраїнського права - «Руською правдою» (відомості про законодавство 10-11 вв).

У главі 27-й «Стоглава» (1551г.) «Про спокуту полонених» передбачалися три форми викупу. Всі вони фінансувалися з царської скарбниці, але витрачені нею кошти поверталися у вигляді щорічної розкладки серед населення. Ця розкладка будувалася на зрівняльних податки, а потім стала замінюватися на регулярні платежі, що утворюють спеціальний фонд викупу полонених.

Незважаючи на бурхливий розвиток страхування закордоном вУкаіни не було спеціалізованої страхової компанії аж до XVIII століття. Була відсутня така організація, але потреба в ній росла. І перш за все у купців і промисловців. Вони в свою чергу не стали чекати розквіту українського страхування, а почали звертатися до іноземців. Наслідком такого собі непатріотизмом став відтік ізУкаіни золота, яким послуги заморських компаній оплачувалися.

Були ще кілька спроб створити систему страхування, але вони виявилися, так само, невдалими. Однак в 1812 році, коли війна знищила Москву, і безжально випалила інші міста, залишивши після себе лише мляві камені, з'явилася нова сильна потреба в страхуванні. Результатом став проект страховій акціонерній компанії, створений в Харкові в 1822 році. Називався проект - «Санкт-Петербурзький Фенікс». Але при невідомих обставинах деякі його засновники відмовилися від реалізації і проект закрили.

Незабаром з'явилося Перше страхове товариство. Страхували воно від вогню, і керувалося правилами «Санкт-Петербурзького Фенікса». Виникло це суспільство в 1827 році за указом Миколи I. Існувало суспільство досить великий проміжок часу - 90 років, та й вклад в страхову справу применшувати жодним чином не можна.

До цього в 1885 році була скасована заборона, введена ще століття тому при Катерині II на діяльність іноземних страхових товариств, після чого вУкаіни почалося повальне відкриття зарубіжних страхових компаній: «Нью-Йорк», «Правосуддя» (США), «Урбен» (Франція ).

У 1905 році договори про страхування життя стали укладатися безпосередньо державними ощадними касами. Йшов активний розвиток страхування.

Подавати ознаки життя українське страхування початок в 20-і роки, тобто в умовах НЕПу. Стали відновлюватися такі види страхування, як майнове і особисте, а страхування пасажирів будь-якого виду транспорту стало обов'язковим вже з 1931 року.

Страхування вУкаіни знову починає бурхливо розвиватися, і вже в 60-80-х роках силу набуває добровільне страхування.

Після розвалу СРСР політика держави по відношенню до страхування починає неухильно змінюватися. Відбулося розширення сфери послуг, пропонованих страховими компаніями, і має велике значення той факт, що на противагу державному виник і недержавний сектор страхування, так само в умовах ринкових відносин швидко зростала чисельність страхових організацій.

СУТНІСТЬ І ЕКОНОМІЧНА ПРИРОДА СТРАХУВАННЯ

Страхування виникло і розвивалося, маючи своїм кінцевим призначенням задоволення різноманітних потреб через систему страхового захисту від випадкових небезпек.

Негативні прояви стихійного характеру сил природи і суспільства, пов'язані з матеріальними втратами, в першому наближенні сприймаються людьми як випадкові події, проте їх періодичне настання доводить, що вони мають об'єктивний, закономірний характер, пов'язаний з протиріччями економічних відносин і проблемами техногенного характеру.

Страхування виступає, з одного боку, засобом захисту бізнесу і добробуту людей, а з іншого - видом діяльності, що приносить дохід.

Джерелами прибутку страхової організації є доходи:

- від страхової діяльності;

- від інвестицій тимчасово вільних коштів в об'єкти виробничої та невиробничої сфер діяльності;

- по акціях інших підприємств;

- по банківських депозитах і т.д.

- випадковий характер настання стихійного лиха чи іншого прояву руйнівних сил природи;

- вираження збитку в натуральній або грошовій формі;

- об'єктивна потреба відшкодування шкоди;

- реалізація заходів щодо попередження та подолання наслідків конкретної події.

1.2. Поняття страхового фонду.

Обов'язковим елементом суспільного відтворення виступає страховий фонд.

Відомі дві основні теорії страхового фонду: Марксова і амортизаційна.

Марксова теорія страхового фонду є сукупністю наукових поглядів Карла Маркса. згідно з якими джерелом освіти страхового фонду служить додаткова вартість. Теорія отримала розвиток в «Капіталі», де стверджувалося, що страховий фонд не можна заздалегідь віднести ні до фонду накопичення, ні до фонду споживання і служить він фактично тим чи іншим фондом - залежить від випадковості. Звідси робиться висновок, що витрати на страхування (тобто створення страхового фонду) повинні покриватися за рахунок додаткової вартості.

На практиці це вказівка ​​Маркса трансформувалося в теоретичне обгрунтування того, що витрати на страхування повинні відноситься на прибуток, що залишається в розпорядженні підприємств після сплати податків та інших обов'язкових платежів державі.

(Практичне втілення теорії - СРСР і країни соціалістичної співдружності. У наш час втратило актуальність).

Амортизаційна теорія СФ - це сукупність наукових поглядів, що виникли на рубежі Х1Х - ХХ ст, згідно з якими джерелом освіти СФ є витрати виробництва. Основні ідеї амортизаційної теорії СФ були в найбільш загальній формі сформульовані і науково обґрунтовані німецьким вченим А. Вагнером.

Згідно ідеї Вагнера страховий фонд створюється шляхом поступового переходу частини вартості засобів виробництва на готовий продукт. Амортизаційна теорія характеризує закономірний процес поступового зношування будь-якого майна. Вагнер вказував на те, що страхування відображає лише загальну ймовірність настання збитку якого не можна заздалегідь відносити до будь - яких конкретним об'єктом.

За сучасними науково - теоретичними уявленнями СФ - кошти вилучені з національного доходу і сукупного суспільного продукту. В цілому абсолютний розмір страхового фонду згідно з цими уявленнями вказує на розмір втрат, що несе суспільство в результаті шкоди, що покривається страхуванням.

СФ сприяє економічному прогресу суспільства. Акумульовані в страховому фонді значні матеріали і фінансові ресурси народу з цільовим страховим використанням на відшкодування шкоди служать джерелом інвестицій в економіку.

Громадська практика виробила ряд організаційних форм страхового фонду.

Стосовно до умов функціонування економіки вУкаіни можна виділити наступні:

- централізований страховий (резервний) фонд;

- страховий фонд страховика (андеррайтера).

Централізований страховий (резервний) фонд утворюється за рахунок загальнодержавних ресурсів. Призначення цього фонду - відшкодування збитків та усунення наслідків стихійних лих і великих аварій, які спричинили великих руйнування і великі людські жертви. Цей фонд формується як в натуральній, так і в грошовій формі. У натуральній формі він представляє собою постійно поновлювані запаси продукції, матеріалів, сировини, палива, продовольства за певною номенклатурою, які розміщені на спеціальних базах.

Це стратегічні запаси, які знаходяться у віданні Держкомітету України з державних резервів (все, що має до них відношення - державна таємниця). Централізований СФ в грошовій формі - це централізовані державні фінансові ресурси, які є надбанням держави. Прерогатива розпоряджатися ними належить Уряду.

Фонд самострахування - як правило, це децентралізований, організаційно відокремлений фонд, переважно у вигляді натуральних запасів господарюючого суб'єкта. У місці з тим можлива і грошова форма фонду самострахування. Фонд самострахування дає можливість подолати тимчасові труднощі в процесі виробництва.

В аграрному секторі - це насіннєвий фуражний і інші натуральні фонди (для пом'якшення наслідків природного клімату).

При переході до ринкової економіки самострахування трансформується в фонд ризику, який створюється державними підприємствами, фірмами, акціонерними товариствами для забезпечення їх діяльності при несприятливо складається економічної кон'юнктури (затримка платежів, нестача обігових коштів і т.д.).

Страховий фонд страховика створюється за рахунок великого кола його учасників комерційних, некомерційних організацій, окремих громадян. Учасники цього фонду (пайовики і користувачі) виступають в ролі страхувальників. Формування фонду відбувається тільки в децентралізованому порядку, оскільки страхові внески кожним учасником (страхувальником) сплачується окремо.

Практична сторона функціонування СФ страховика знаходить вираз у страховому правовідношенні, яке складається між їх учасниками: страховиками і страхувальниками, а також страховими посередниками. Сукупність загальноосвітніх правил поведінки (норм) страхувальників і страховиків, встановлених або санкціонованих державою, становлять страхове право.

Організація страхового фонду страховика спирається на дії закону великих чисел і систему актуарних розрахунків (сукупність ЕММ розрахунку необхідного і достатнього обсягу ресурсів страхового фонду страховика).

1.3. функції страхування

1. ОЩАДНА. Формування спеціалізованого страхового фонду грошових коштів. Реалізується в системі запасних і резервних фондів, що забезпечують стабільність страхування, гарантію виплат і відшкодувань. Через дану проблему вирішується проблема інвестицій тимчасово вільних коштів в банківські та інші комерційні структури, вкладення коштів у нерухомість, придбання цінних паперів і т.д.

2. ризикових. Відшкодування збитків та особисте матеріальне забезпечення громадян. Право на відшкодування збитку в майні мають тільки фізичні і юридичні особи, які є учасниками формування страхового фонду. Відшкодування шкоди через цю функцію здійснюється в рамках договорів майнового страхування. Порядок відшкодування шкоди визначається страховими компаніями виходячи з умов договорів страхування і регулюється державою (ліцензування страхової діяльності).

3. ПОПЕРЕДЖУВАЛЬНА. Попередження страхового випадку і мінімізація збитку. Функція передбачає широкий комплекс заходів, в т.ч. фінансування заходів щодо недопущення або зменшення негативних наслідків нещасних випадків, стихійних лих. Сюди ж відноситься правовий вплив на страхувальника, закріплене в умовах укладеного договору страхування й орієнтоване на його дбайливе ставлення до застрахованого майна. Заходи страховика по попередженню страхового випадку і мінімізації збитку звуться превенції. З метою реалізації цієї функції страховик утворює особливий грошовий фонд попереджувальних заходів (джерело - відрахування від страхових платежів).