Як залучати депозити, про банки і фінансах

За методами акумуляції залучені ресурси можливо уявити у вигляді двох численних груп: депозитні та недепозитних.

Розрізняють депозити юридичних і фізичних осіб. Серед депозитів юросіб найбільшим джерелом залучення банком ресурсів у власний оборот є кошти клієнтів па розрахункових (поточних) квитанціях і на квитанціях банків-оглядачів. За своєю економічною суттю ці квитанції уявляють депозити до запитання.

Засоби з цих квитанцій зможуть бути вилучені, переведені на рахунок іншої особи без будь-яких обмежень (повністю або частково), в будь-який час, на першу вимогу їх власників. З цієї причини банк сплачує за квитанціями до запитання мінімальні ставки відсотка. Режим роботи даних квитанцій регулюється контрактами відповідно банківського і кореспондентського квитанцій.

На них осідають тимчасово вільні кошти господарюючих суб'єктів, бюджетних організацій і бюджетів, і банків-оглядачів по здійсненні операцій, які пов'язані з обслуговуванням їх діяльності.

Строкові депозити - це фінансові кошти, внесені в банк на фіксований термін. Так, вони не вживаються для здійснення поточних платежів. Протягом терміну дії депозиту додаткові внески від його володаря - юрособи на депозит не приймаються. Залежно від терміну розміщення розрізняють депозити на 1 і 3 місяці, від 3 до 6 місяців, від 6 місяців до 1 року і більш ніж 1 року.

Внесення коштів на строковий депозит оформляється спеціальним договором - контрактом вкладу (депозиту), який в обов'язковому порядку потрібно складати в письмовій формі.

Строковий депозит для клієнта банку є не тільки потенційними грошима, але і капіталом. Він приносить своєму власникові певний дохід у вигляді відсотка, величина якого фіксується в угоді і залежить від терміну депозиту. З для того щоб депозиту клієнт банку може взяти власні кошти лише після закінчення закінчення його терміну (та сплати процентів).

У разі якщо вкладник захоче поміняти суму вкладу або його термін, то він зобов'язаний розірвати чинний контракт, вилучити власний внесок і переоформити на нових умовах.

Вклади фізичних осіб (до запитання і строкові) зможуть залучатися лише тими комерційними банками, якісь мають на це особливу ліцензію БанкаУкаіни. Ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб видається комерційним банкам тільки після закінчення двох років їх успішної та стійкої роботи на ринку банківських позичені. Офіційно фізичними особами - вкладниками комерційних банків зможуть виступати громадяни РФ, зарубіжні громадяни, особи без громадянства.

Банки приймають від них вклади як в рублях, так і в іноземній валюті. Останні зможуть бути іменними і на пред'явника.

Іменний внесок - це внесок на ім'я одного конкретного фізичної особи. Він буває внесений як особисто самим вкладником, так і через його представника, тобто довіреною .чіпом. Відносно фізичних осіб Цивільний кодекс Укаїни передбачає відкриття їм вкладів третіми особами (наприклад фірмами, організаціями для перерахування заробітної плати у вклади громадян) 1. Залучаються вклади населення на такі ж терміни, що і депозити юросіб.

Вклади фізичних осіб оформляються контрактом вкладу, який погодиться публічним соглашеніем3. Якщо порівнювати з депозитною угодою з юридичною особою угоду вкладу з фізичною особою має деякі особливості.

Так, в ньому зможуть бути передбачені наступні права вкладника: розпоряджатися своїм внеском за дорученням, виплачувати внесок третій особі, заповідати внесок відповідно до правил, заборонити банку змінювати в односторонньому порядку ставку відсотка за строковим вкладом. У Цивільному кодексі України передбачено, що вклади громадян повинні повертатися їм за їх першою вимогою.

Умова угоди, що передбачає відмову від отримання громадянином свого вкладу на першу вимогу, вважається недійсним. Поряд з цим у разі якщо вклад був терміновим, то при достроковому його вилучення вкладником в угоді зобов'язана передбачатися можливість виплати йому відсотків не нижче, ніж за вкладом на вимогу.

Підставою для укладення угоди вкладу є письмова заява вкладника, але угода вважається укладеною з моменту надходження вкладу в банк. Останній можливо внесений громадянином в касу банку готівкою або вчинити на його рахунок по безналу (методом переказу коштів третьою особою або самим вкладником па строковий вклад зі свого рахунку до запитання, відкритого в цьому або в

другому банку). Вклади громадян (незалежно від їх виду) зможуть засвідчуватися і ощадною книжкою (або книжкою фінансового внеску), яка можливо іменний і на пред'явника. Остання погодиться корисної папером.

Відомості про вкладників, вклади і їх банківських квитанціях, і про операції за останніми становлять банківську таємницю.

Різновидом строкових депозитів юридичних і фізичних осіб є банківські векселі і банківські сертифікати, якісь є особисті боргові зобов'язання банку.

Ощадний і депозитний сертифікати є цінними паперами, що засвідчують суму вкладу, внесеного у банк, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених відсотків у банку, який видав сертифікат, або в будь-якому його філії. Депозитний сертифікат можливо видано лише юридичним особам, а ощадний - лише фізичним. Їх володарями зможуть бути нерезиденти та резиденти. Банк має право проводити сертифікати за таких умов:

o здійснення банківської діяльності протягом як мінімум кілька років;

o дотриманні банківського законодавства та нормативних актів БанкаУкаіни;

o виконанні необхідних економічних нормативів, що регулюють діяльність комерційних банків з боку Центробанку РФ;

o наявності резервного фонду в розмірі не менше 5% практично сплаченого статутного капіталу;

o виконанні необхідних резервних вимог Центробанку РФ.

Комерційні банки мають право розміщувати власні сертифікати лише після закінчення реєстрації умов їх обігу та випуску в територіальному установі БанкаУкаіни. Випускатися сертифікати українських банків зможуть лише у валюті України та звертатися відповідно лише на її території. Банківські сертифікати не зможуть використовуватися як засіб платежу при розрахунках за послуги і товари.

Вони роблять тільки функцію засобу накопичення і зможуть бути іменними і на пред'явника. Після закінчення терміну дії сертифіката його власнику (утримувачу) банк повертає суму вкладу і виплачує дохід виходячи з розміру встановленої ставки відсотка, суми та строку вкладу, внесеної на окремий банківський рахунок.

Володар сертифікату може поступатися вдачі вимоги по сертифікату другій особі. За сертифікатом на пред'явника ця поступка здійснюється простим врученням, а за іменним - за допомогою передавального напису (цесії), яка оформляється на зворотному боці бланка сертифіката. Вона являє собою двосторонню угоду між особою, що встановлює власні права (цедентом), і особою, які отримують ці права (цессионарием).

Видача сертифікатів юридичним і фізичним особам здійснюється лише після закінчення перерахування ними відповідної суми на особливі квитанції у банку, призначені для обліку випущених сертифікатів. При настанні терміну погашення володар зобов'язаний пред'явити сертифікат банку-емітенту разом із заявою про востребовании коштів по ньому із зазначенням рахунку, на який вони повинні бути зараховані.

Сертифікати мають значні переваги перед строковими вкладами, оформленими депозитними контрактами. Так, завдяки величезній кількості можливих фінансових посередників в зверненні і поширенні сертифікатів розширюється коло потенційних інвесторів банку, а завдяки вторинному ринку сертифікат можливо достроково переданий (реалізований) володарем другої особи з отриманням якогось доходу за час зберігання і без трансформації поряд з цим кількості ресурсів банку. Дострокове ж вилучення власником строкового вкладу свідчить для нього втрату доходу, а для банку - втрату частини ресурсів.

Недоліком сертифікатів в порівнянні зі строковими вкладами (депозитами) є підвищені витрати банку, які пов'язані з емісією сертифікатів як різновиду цінних паперів.

Процентні векселі дозволяють першому векселедержателю (або останньому при наявності на векселі передавального напису - індосаменту) взяти при пред'явленні їх банку до погашення за фактичний термін знаходження власних коштів в обороті банку процентний дохід. Дисконтні векселі дозволяють взяти дисконтний дохід, який визначається як різниця між номінальною ціною векселя, по якій він погашається, і ціною, за якою вона продається першому векселедержателю.

Банківські векселі, по-перше, є високоліквідним засобом звернення, оскільки зможуть передаватися за індосаментом; по-друге, виступають засобом платежу в розрахунках за послуги і товари між юридичними і фізичними особами; по-третє, уявляють високоприбуткове засіб накопичення; по-четверте, можуть служити предметом застави при оформленні клієнтами кредитів в інших банках. Виходячи з цього вкладення клієнтами власних вільних коштів у банківські векселі є досить привабливим і вдалим справою для них, а для банків - стійким і самостійно регульованим ресурсом термінового характеру з метою подальшого розміщення в банківські активи (кредити, валюту, акції і т.д.) . Банкам не НЕ разрещаеться виробляти і валютні векселі, що сприяє акумуляції кредитних ресурсів в іноземній валюті.

Депозити: прибутковість і ставка податку

Захоплюючі записи:

Підбірка статей, яка Вас повинна зацікавити:

«Що таке депозит? Що таке депозит в банку? Що таке банківський депозит? Що таке внесок? »-Відповідь на ці питання знаком не всім, та й чи відрізняються ...

Як повернути кошти з банку Питання повернення свого вкладу з банку, і повернення суми перевищує гарантовану фондом суму турбує все більше ...

Популярні відповіді Схожі питання Слово «депозит» позначає грошові кошти, передані на зберігання банку і підлягають поверненню у визначений термін при ...

Депозит є актуальним засобом інвестування грошей для багатьох поколінь Украінан. Що ховається за таємничим терміном і яку користь може принести ...

Пасивні операції комерційних банків ТЕРМІНОВІ ДЕПОЗИТИ - це депозити, заманюють банками на певний термін. Розрізняють фактично термінові і термінові ...