Як розрахувати ліміт овердрафту

Ліміт овердрафту для кожної юридичної особи розраховується індивідуально за методикою розрахунку овердрафту.

Для кожного виду овердрафту - своя методика розрахунку ліміту овердрафту.

Розрахунок ліміту овердрафту "Стандартний":

де: L - Розрахунковий ліміт овердрафту; Т - мінімальний усічений місячний кредитовий оборот по розрахунковому рахунку клієнта.

Мінімальний усічений місячний кредитовий оборот по розрахунковому рахунку клієнта в банку розраховується наступним чином:

з кожного місячного кредитового обороту по розрахунковому рахунку за останні 3 (три) повних місяці вичитуються по три максимальних надходження протягом відповідного місяця. У розрахунку не враховуються отримані кошти за кредитами.
з отриманих усічених оборотів (за 3 місяці), вибирається місяць з найменшими оборотами, який і використовується в подальших розрахунках.

Розрахунок ліміту овердрафту авансом:

де: L - Розрахунковий ліміт овердрафту; Т (а) - мінімальний усічений місячний кредитовий оборот по розрахунковому рахунку клієнта за вирахуванням майбутніх платежів з погашення заборгованості по кредитах і сплати відсотків банкам-кредиторам.

з кожного місячного сукупного кредитового обороту по розрахунковому рахунку за останні 3 (три) повних місяці вичитуються по три максимальних надходження протягом відповідного місяця. У розрахунку не враховуються отримані кредитором кредити, а також надходження грошових коштів з рахунків клієнта, відкритих в інших банках, з отриманих усічених оборотів (за 3 місяці), вибирається місяць з найменшими оборотами, з нього віднімаються суми в розмірі майбутніх платежів клієнта з погашення заборгованості по кредитах і сплати відсотків банку-кредитора протягом майбутніх двох місяців. Отримане значення використовується в подальших розрахунках.
рішення про подальшу роботу з клієнтом і надання овердрафту авансом приймається до моменту закінчення одного місяця (30 календарних днів).

Розрахунок ліміту овердрафту під інкасацію:

де: L - Розрахунковий ліміт овердрафту; I - мінімальний місячний обсяг готівкових надходжень клієнта

Мінімальний усічений місячний обсяг виручки, що інкасується з урахуванням зданих самим клієнтам розраховується наступним чином:

з кожного місячного обсягу готівкових надходжень на рахунок клієнта за останні 3 (три) повних місяці віднімається по три максимальних зарахування грошової виручки протягом відповідного місяця, з отриманих усічених обсягів готівкових надходжень вибирається найменший, який використовується в подальших розрахунках.

Розрахунок ліміту технічного овердрафту:

де: L - Розрахунковий ліміт овердрафту; Su - сума коштів у валюті, спрямованих на конвертацію; K - Біржовий курс (рублі / валюта) на день переказу коштів; S - сума гарантованих надходжень на рахунок клієнта протягом найближчих 3 (трьох) робочих днів. Після отримання очікуваних надходжень на рахунок клієнта технічний овердрафт закривається.

Методики розрахунку овердрафту в різних банках можуть мати свої відмінні риси, але принцип не змінюється. Ліміти стандартного овердрафту, овердрафту авансом і овердрафту під інкасацію переглядається щомісяця, з урахуванням змін результатів діяльності клієнта. Для впевненості в дотриманні ліміту, розрахувати овердрафт може кожен бухгалтер. І ще, для збільшення суми ліміту овердрафту, кожен бухгалтер повинен вміти контролювати потоки грошей і виручки, не допускаючи одиничних великих платежів. Максимальні платежі, при необхідності ділити на декілька середніх.

Особливості овердрафту полягають в наступному:

автоматичне погашення кредиту на суму кредитового сальдо розрахункового рахунку позичальника, утворювати в кінці кожного операційного дня (після проведення всіх розрахунків по розрахунковому рахунку). Протягом дня затримок з оплати чергових платежів немає.
нарахування відсотків здійснюється на фактичну заборгованість за кредитом, що при регулярному надходженні грошей значно знижує заборгованість до кінця дня і економить ваші процентні витрати.

Проблеми овердрафту, що виникають в період кредитування:

відсутність досвіду по концентрації коштів на розрахунковому рахунку до певної дати, з метою повного погашення заборгованості за овердрафтом не менше одного разу на місяць. Невиконання цієї особливості овердрафту тягне за собою відгук ліміту кредитування.
не вміння регулювати грошові потоки, як по датах, так і за сумами. Це призводить до зниження ліміту овердрафту або припинення кредитування.
підписання першого договору на овердрафт, з умовою перекладу всього грошового потоку в даний банк, а не певної частини, достатньої для кредитування може сковувати маневреність ваших фінансових потоків. Фінансового результату цього партнерства ви ще не знаєте.