Фінанси і кредит що таке контокорентний кредит

4.1. СУТНІСТЬ, ФОРМИ І ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ

Що таке контокорентний кредит?

Класичною формою кредитування є контокорентний кредит - це кредит банку, який надається кредитним інститутом своєму клієнтові і який відповідно до потреб клієнта може використовуватися в різному обсязі, що не перевищує встановлену в договорі максимальну суму.

Контокорентний кредит - це такий вид кредиту, який супроводжується відкриттям контокорентного рахунку, на якому відображаються з одного боку - надходження, з іншого боку - позики і платіж. За рахунок коштів цього рахунку здійснюється оплата платіжних документів клієнта. Підставою для відкриття контокорентного рахунку є договір з клієнтом про надання контокорентного кредиту, в якому фіксується розмір максимальної заборгованості за позикою, термін позики, гранично допустимий термін наявності дебетового сальдо на рахунку (коли платежі перевищують надходження over-draft), ставка відсотка за користування позикою, розмір комісії у відсотках від сум обороту по дебету і кредиту. Відсотки нараховуються виходячи з суми фактично використаного кредиту. Основа їх розрахунку - облікова ставка Центрального банку плюс банківська надбавка. Відсотки по контокоррентному кредиту відносяться до розряду найбільш високих. Вони нараховуються при укладанні рахунки.

Першокласним клієнтам - надійним, стабільно працюючим великим підприємствам, довгий час працюють з банком, контокорентний кредит може бути виданий в формі банківського, т. Е. Незабезпеченого кредиту. Але і тоді банк може зажадати від клієнта виконання спеціальних умов, наприклад позичальник відмовляється від продажу і застави частини нерухомості та від отримання інших кредитів. Такі умови є своєрідним забезпеченням кредиту.

Дрібним підприємствам контокорентний кредит надається зазвичай під забезпечення цінних паперів, в якості забезпечення можуть виступати також іпотека, відмова клієнта (при неплатоспроможності) від довгострокових вимог, заставне майно і надання гарантій третьою особою. Контроль банку за забезпеченням поворотного руху кредиту здійснюється різними шляхами, і перш за все, порівнянням планового і фактичного балансів оборотних коштів на основі даних квартального звіту клієнтів, крім того, зіставленням заборгованості по контокоренту з плановим розміром кредиту, яке здійснюється щоквартально.