Договір позики, каталог статей, юридичний розділ
Договір позики є кредитне зобов'язання, що виражає основні ознаки і інших форм кредитування.
Договір позики - договір, в якому одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов'язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або рівну кількість інших отриманих їм речей того ж роду і якості.
Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей.
Іноземна валюта і валютні цінності можуть бути предметом договору позики на території Укаїни з дотриманням правил статей 140, 141 і 317 Цивільного кодексу Укаїни (далі ГК РФ).
1. Об'єктом договору позики є гроші або інші речі, які визначаються родовими ознаками (замінні речі). Користування грошима і речами, визначеними родовими ознаками, з боку позичальника можливе лише шляхом їх споживання. Тому на позичальника не може бути покладено обов'язок повернення позикодавцеві після закінчення терміну використання об'єкта позики тих же грошей або тих же речей.
2. Об'єкт позики передається у власність позичальника. Різниця власних і позикових коштів (майна), що проводиться в обліково-бухгалтерських цілях, не змінює цього положення, власником позикових коштів все одно стає позичальник.
3. Договір позики носить реальний характер: він вважається укладеним лише з моменту фактичної передачі позикодавцем позичальнику об'єкта позики.
4. Договір позики є одностороннім договором. Після його укладення, в процедуру якого входить і передача позикових коштів, все обов'язки за договором несе позичальник. Позикодавець набуває за договором тільки права. Односторонній характер договору виражається в тому, що позичальник створює для себе укладенням договору голий борг, а позикодавець завжди отримує право вимоги.
Договір позики між громадянами повинен бути укладений у письмовій формі, якщо його сума не менш як у десять разів перевищує встановлений законом розмір оплати праці, а в разі, коли позикодавцем є юридична особа, - незалежно від суми.
На підтвердження договору позики та його умов може бути представлена розписка позичальника або інший документ, який посвідчує передання йому позикодавцем визначеної грошової суми або визначеної кількості речей.
Сторонами за договором позики є:
· Займодавец - сторона договору позики, яка надає і передає у власність позичальникові позику.
· Позичальник - сторона договору позики, яка є одержувачем позики, яка бере на себе позикове зобов'язання, що гарантує повернення отриманих коштів, оплату наданого позики.
У ролі позичальника і в ролі позикодавця в договорі позики можуть виступати будь-які суб'єкти цивільного права.
Істотними умовами договору позики є:
· Предмет позики - гроші або інші речі, які визначаються родовими ознаками (числом, мірою, вагою), які позикодавець надає у володіння і власність позичальника за договором позики. Крім предмета позики в умовах договору позики повинна бути вказана його оцінка, в разі якщо позикодавець передає позичальникові не гроші, а речі;
· Обов'язок повернення позики (позикової речі або суми грошей). Згідно п.1 ст.810 ГК України позичальник зобов'язаний здійснити повернення за договором позики відповідно до терміну і порядку, зазначеними в умовах договорі позики.
Додаткові умови договору позики
Додатковими умовами договору позики є:
· Строк повернення позики. У випадках, коли термін повернення договором позики не встановлений або визначений моментом пред'явлення вимоги, сума позики повинна бути повернута позичальником протягом тридцяти днів від дня пред'явлення позикодавцем вимоги про це, якщо інше не передбачено умовами договору позики (п.1 ст.810 ГК РФ) ;
· Відсотки за договором позики. У договорі позики сторонами може бути зазначена умова про відсотки за договором позики. Якщо умови договору позики не містять інформації про розмір відсотків, то він не стає від цього безоплатним. У цьому випадку застосовується процентна ставка, яка існує в місці проживання позикодавця, а якщо позикодавець - особа юридична, використовується ставка банківського відсотка (ставка рефінансування БанкаУкаіни), яка діє в місці його знаходження.
Випадкові умови договору позики
Наслідки порушення позичальником договору позики
Якщо інше не передбачено законом або договором позики, у випадках, коли позичальник не повертає в термін суму позики, на цю суму підлягають сплаті відсотки в розмірі, передбаченому пунктом 1 статті 395 ГК РФ, з дня, коли вона повинна була бути повернута, до дня її повернення позикодавцеві, незалежно від сплати відсотків, передбачених пунктом 1 статті 809 ГК РФ.
Якщо договором встановлений обов'язок позичальника повернути позику частинами (в розстрочку), то в разі прострочення строку, встановленого для повернення чергової частини позики, позикодавець має право вимагати дострокового повернення всієї суми позики та сплати процентів.
Припинення договору позики, на відміну від розірвання договору позики, відбувається у випадках коли: термін договір закінчився, сторони (позичальник і позикодавець) виконали всі умови договору.
Дострокове розірвання договору позики та сплата належних відсотків можливі лише на спеціальних підставах розірвання договору позики:
· Позику погашається несвоєчасно, тобто порушується порядок погашення позики, передбачений договором (п.2 ст.811 ГК РФ);
· Позичальник не виконує обов'язки щодо забезпечення повернення позики за договором, забезпеченого заставою, поручительством, банківською гарантією, іншими способами, а також якщо втрачено забезпечення договору або погіршилися умови забезпечення за обставинами, за які позикодавець не може відповідати (ст.813 ГК РФ);
· Позичальником порушуються умови договору цільової позики, тобто використання позики не відповідає цілям, на які він був наданий, або не забезпечується можливість позикодавцеві контролювати використання позики (п.2 ст.814 ГК РФ).
Дострокове розірвання договору позики за угодою сторін відбувається при оформленні угоди про розірвання договору позики, в якому повинно бути зазначено:
· Підстави розірвання договір позики;
· Термін розірвання договору позики;
· Угода про невиконані зобов'язання сторін.
Окремо треба сказати про включення в договір пункт про виплату неустойки
Включаючи в договір позики пункт про виплату неустойки, особливо важливо оцінити платоспроможність контрагента і шанси на повернення боргу. Якщо Кредитор не отримав назад своїх грошей, але договором передбачена сплата неустойки у вигляді певного відсотка від суми кредиту, то в цьому випадку компанії-позикодавцеві доведеться обчислити і сплатити податок на прибуток з суми неустойки, незважаючи на те, що вона фактично і не отримувала такого доходу.
Щоб відсунути сплату податку на прибуток з неотриманого в даній ситуації доходу (у разі неповернення боргу в зазначений термін), договір позики можна пролонгувати. Це робиться шляхом складання додаткового двосторонньої угоди. Або не включати в договір штрафні санкції.
Укладач: юрисконсульт ТОВ «Юридична партнерство« Мономах »