Бібліотека банківської справи, а ви знаєте

Що таке "кореспондентський рахунок" банку і які види кореспондентських рахунків існують?

Кореспондентський рахунок банку, по суті, виконує ті ж функції, що і розрахунковий рахунок підприємства. але з урахуванням специфіки діяльності банку.

На рахунку (головним чином, в РКЦ) зберігаються тимчасово вільні власні та залучені кошти комерційних банків. Коло розкритих тут операцій досить широкий.

По-перше, це операції з кредитно-розрахункового, касового та іншого обслуговування клієнтури самого банку: перерахуванню і стягнення грошових коштів, обумовлених купівлею-продажем товарів і послуг, розрахунків з бюджетом зі сплати податків, зборів і мит, позабюджетними фондами, страховими компаніями по всіма видами страхування. Частина операцій обумовлена ​​прийомом і видачею клієнтами готівки для виплати заробітної плати та премій працюючим і для адміністративно-господарських витрат.

По-друге, це операції з міжбанківських позиках і депозитах, з цінними паперами, з купівлі-продажу валют, перерахуванню резервних вимог.

По-третє, це власне господарські операції банку, наприклад платежі в бюджет і позабюджетні фонди, управлінські витрати та ін.

Слід враховувати, що кожен банк може мати тільки ОДИН КОРРЕСПОДЕНТСКІЙ РАХУНОК В РКЦ і скільки завгодно кореспондентських рахунків, відкритих в інших банках. У зв'язку з цим всі викладені вище види операцій розподіляються між усіма рахунками банку.

Організація кореспондентських відносин в банках здійснюється відповідними відділами, управліннями або секторами у складі операційно-розрахункових центрів. Величезне значення має управління банком своїми коррахунками, що представляють по суті основу його господарської діяльності.