Забезпечення фінансової стійкості страхової компанії, публікація в журналі «молодий вчений»
В сучасних умовах постійної нестабільності як в економіці в цілому, так і на страховому ринку, коли постійно проявляються кризові явища, багато страхових організації відчувають цілий ряд труднощів, пов'язаних із забезпеченням своєї фінансової стійкості.
Показники діяльності значної частини українських страховиків свідчать про наявну фінансової нестійкості, що обумовлено не стільки нестачею фінансових ресурсів, скільки низьким рівнем управління ними [1].
Фінансова стійкість діяльності будь-якого господарюючого суб'єкта відображає такий стан фінансових ресурсів, при якому цей суб'єкт, вільно маневруючи грошовими коштами, здатний шляхом ефективного їх використання забезпечити безперебійний процес виробництва та реалізації продукції, а також витрати по його розширенню і оновленню.
Так само під поняттям «стійкості» часто розуміється здатність системи зберегти свою якість в динамічному середовищі. У той же час фінансова стійкість як елемент системи знаходиться під впливом інших елементів системи і реалізує в собі ряд економічних факторів, наприклад, цінової діяльності фірми, а також психологічних, управлінських, юридичних та інших.
Забезпечення фінансової стійкості страхової компанії грунтується на побудові відповідних тарифних ставок. Нестабільність економіки, посилення інфляційних процесів загострили проблеми адекватності тарифів приймається ризиків. Тому є дуже важливим забезпечення фінансової стійкості і платоспроможності страхової компанії. Платоспроможність - це здатність підприємства оплатити як вже пред'явлені претензії, так і ті зобов'язання, термін виконання яких ще не настав. Відповідно до положень Закону України «Про страхову діяльність» під платоспроможністю розуміється здатність страхової організації своєчасно і повністю виконувати свої фінансові зобов'язання. Фінансова стійкість ж має на увазі здатність страхової організації зберігати свою платоспроможність протягом всього терміну дії прийнятих зобов'язань за договорами страхування з урахуванням впливу зовнішніх і інших чинників.
До числа зовнішніх факторів зазвичай відносять: ринкову кон'юнктуру, рівень платоспроможності населення, рівень інфляції, зміни законодавства, що регулює страхову діяльність; конкуренцію страховиків і інші. Найважливішими серед внутрішніх чинників, що визначають фінансову стійкість страхової компанії, є стійкість страхового портфеля і стійкість інвестиційного портфеля [2].
Склад і структура страхових резервів компанії
Як відомо, основними показниками ринку страхування є: страхові премії, страхові виплати. Проаналізуємо показники надходжень і виплат за договором страхування СПАО «РЕСО- Гарантія», які представлені в таблиці 2.
Страхові премії та виплати СПАО «РЕСО -Гарантія»
Страхові премії, всього млрд.руб.
Зароблені страхові премії
Страхові премії, передані в перестрахування
Разом страхові премії
Страхові виплати, всього, млрд.руб.
Відшкодування збитків (страхових виплат) за все
доходи по суброгаціонним і регресними вимогами
доходи від отримання застрахованого
майна і його придатних залишків у зв'язку з переходом права власності на нього до страховика
Разом страхові виплати
Рівень виплат не перевищує норму виплат, тому можна говорити про те, що фактичні виплати адекватні збитковості, яка застосовується при розрахунку нетто-ставок, що визначають величину страхових тарифів.
Основним вихідним умовою здійснення інвестицій страховиком є формування інвестиційних ресурсів, що спрямовуються на створення інвестиційного портфеля страхової організації. Формуючи такий портфель, страхова компанія повинна орієнтуватися на прийняту інвестиційну політику і обов'язково дотримуватися принципів інвестиційної діяльності. Структура інвестиційного портфеля СПАО «РЕСО-Гарантія» представлена в таблиці 3.
Склад і структура інвестиційного портфеля СПАО «РЕСО-Гарантія»
Банківські вклади (депозити)
Вклади в статутні капітали
Інвестиційні паї пайових інвестиційних фондів
Відповідно до проведеної оцінки діяльності страхової компанії «РЕСО-Гарантія» можна зробити висновок про те, що дана компанія є фінансово стійкою, однак можна зробити ряд пропозицій, щоб поліпшити фінансовий стан компанії. По-перше, рекомендується переглянути структуру вкладень, частина з яких можна розмістити в більш ліквідні активи. По-друге, слід звернути увагу на структуру витрат Товариства і на її основі провести їх оптимізацію.
Таким чином, фінансова стійкість страхової організації є комплексним поняттям, яке вимагає докладного вивчення всіх аспектів її діяльності. Забезпечення фінансової стійкості є пріоритетним завданням для будь-якої страхової компанії, яка бажає залишитися на ринку.
Основні терміни (генеруються автоматично). фінансової стійкості, страхової компанії, страхової організації, Забезпечення фінансової стійкості, фінансової стійкості страхової, стійкості страхової компанії, заочної науково-практичної конференції, здатність страхової організації, стійкість страхової, стійкість страхової компанії, стійкість страхової організації, Фінансова стійкість, інвестиційного портфеля, фінансова стійкість , інвестиційного портфеля страхової, фінансову стійкість, науково-практичної конференції «Актуальні, платежі здатності страхової компанії, фінансової стійкості організації, діяльності страхової компанії.