Трастові операції банків та види трастових послуг

Трастові операції - це операції комерційних банків та спеціальних фінансових інститутів, спрямовані на управління майном і здійснення інших послуг за дорученням клієнта і в його інтересах.

При виконанні трастових операцій комерційний банк може виступати в двох ролях:

  • бути повним представником клієнта, який розпоряджається його майном самостійно в межах договору;
  • виконувати строго конкретні операції з власністю клієнта за його дорученням.

В умовах ринкової економіки трастові операції набувають особливої ​​привабливості для банків. З їх допомогою у банків з'являється можливість вирішити ряд завдань по зміцненню своїх позицій на ринку:

  • по-перше, це - розвиток клієнтської бази, поліпшення її якості;
  • по-друге, проникнення на інші сегменти банківського ринку;
  • по-третє, придбання контролю над фірмами, різними фондами;
  • по-четверте, розширення кола операцій і послуг;
  • по-п'яте, підвищення ролі банку як учасника фондового ринку.

У практичній діяльності банків використовуються такі види трастових операцій: довірче управління і агентські послуги.

Довірче управління

Перший вид трастових операцій - довірче управління є системою відносин між власником майна і іншою особою, довірчим керуючим, яке в силу укладеного договору отримало від власника право на розпорядження його власністю. Довірчий керуючий в своїх діях виступає від свого імені, але за дорученням і за рахунок коштів клієнта - власника майна і в випадках, передбачених договором, несе матеріальну відповідальність за результати дій.

Види чи об'єкти майна. переданого в довірче управління, закріплені в законодавчих і нормативних правових актах РФ. Такими об'єктами можуть бути:

  • матеріальне рухоме і нерухоме майно організацій і громадян;
  • грошові кошти та документи, що супроводжують їх рух;
  • права і документи на отримання, володіння, розпорядження та користування майном, на отримання доходів від майна, фінансових коштів;
  • цінні папери .

Конструкція довірчого управління дозволяє банкам крім традиційних об'єктів управляти також:

Існують наступні види послуг з довірчого управління:

а) для фізичних осіб:

  • передача майна у спадок;
  • управління майном за договором;
  • опіку чи піклування над майном повністю або частково недієздатних осіб;

б) для юридичних осіб:

  • управління майном, майновими правами;
  • управління коштами пенсійних фондів;
  • управління благодійними та іншими спеціальними фондами;
  • управління інвестиційними компаніями і фондами.

агентські послуги

Другий вид трастових операцій - агентські послуги.

Учасниками агентських послуг є:

  • принципал (довіритель) - особа, яка доручає іншій особі виконати будь-які дії і передає йому свої повноваження;
  • агент - особа, яка діє від імені принципала і виконує в точності його доручення.

У агентських послугах право власності на майно (майнове право) залишається у принципала (довірителя). Агент виконує лише функції повіреного. Відповідно до договору він несе відповідальність тільки за якість виконання самого доручення, а не за кінцеві результати, наслідки даного доручення. Агент може від імені клієнта укладати договори, отримувати позики, виписувати чеки, індосувати векселі, оплачувати рахунки довірителя, оформляти страхові поліси та ін. Агент діє за рахунок коштів принципала і отримує від нього винагороду.

Агентські послуги можуть надаватися як юридичним, так і фізичним особам і включають:

  • операції на ринку цінних паперів;
  • зберігання та передачу грошових та інших цінностей;
  • оформлення довіреності і інші нотаріальні послуги;
  • отримання доходу по акціях і облігаціях;
  • послуги депозитарію та ін.

Найбільш поширеними в даний час є такі види трастових послуг, що надаються банками:

  • ведення особистих банківських рахунків клієнта;
  • управління цінними паперами клієнта з метою вигідної реалізації, отримання гарантованого доходу, заміни одних цінних паперів на інші;
  • стягування доходів на користь клієнтів;
  • здійснення функцій депозитарію, а також виконання операцій, супутніх цієї діяльності;
  • тимчасове оперативне управління компанією в разі реорганізації (злиття, поглинання або банкрутства);
  • зберігання грошових коштів, цінних паперів та інших цінностей;
  • ведення бухгалтерських документів клієнта, представленого індивідуальної фірмою;
  • отримання платежів від імені клієнта за дорученням, включаючи відсотки, дивіденди, орендні платежі;
  • покупка і продаж цінних паперів за рахунок і від імені клієнта, проведення розрахунків з продавцями і покупцями, консультаційні послуги (вибір оптимального портфеля цінних паперів, податкове планування, придбання нерухомості, планування оптимального розподілу сімейних доходів);
  • створення приватних пенсійних фондів і фондів асоціацій громадян;
  • прийняття цільових внесків громадян і організацій на покупку нерухомості.

Перераховані вище трастові операції не вичерпують їх різноманітності. У банківській системі західних країн їх перелік включає кілька сотень видів.

Для здійснення трастових операцій комерційні банки створюють відокремлені від інших служб банку підрозділи, що працюють за принципом повної самостійності незалежно від обсягу операцій. Адміністративне поділ трастових та інших підрозділів банку носить не тільки чисто організаційний характер, воно стосується і інформаційної бази, і порядку відносин з клієнтами.

З метою дотримання конфіденційності інтересів клієнтів при трастових операціях банк може вжити таких заходів:

  • організаційно-технічне відділення трастових підрозділів, в тому числі закриття доступу співробітникам банку в комп'ютерні мережі відділів, що займаються довірчим управлінням і агентськими операціями на фондовому ринку;
  • відокремлений підпорядкування трастових підрозділів в системі управління комерційним банком;
  • територіальна ізоляція трастових підрозділів, тобто розміщення їх в інших будівлях, що окремо від основного офісу банку;
  • оформлення письмового зобов'язання службовців трастових підрозділів про нерозголошення конфіденційної інформації.

ВУкаіни в даний час формуються умови для розвитку і розширення трастових операцій. І одним з таких умов є ефективна організація трастових операцій, включаючи створення спеціалізованих банківських служб.

  • Трастові операції банків та види трастових послуг
    Банківська справа