Що таке зіставлення

Зіставлення - це процес зв'язування однієї або декількох пов'язаних проводок за рахунком з відкритими позиціями для «закриття» цих проводок. Цей процес також називають розподілом за рахунком. Для зіставлення або розподілу проводок для них задається маркер розподілу. який вказує на їх статус при зіставленні.

Наприклад, при рознесенні рахунки-фактури по дебіторські рахунки він вводиться як відкрита, нерозподілений проводка за цим рахунком. У найпростішому випадку, коли рахунок-фактура повністю оплачується разовим платежем, повний запис платежу відбувається в два етапи:

з метою зменшення дебетового сальдо на дебіторський рахунок розноситься проводка платежу;

для вказівки на те, що рахунок-фактура був оплачений, на дебіторські рахунки зіставляються проводки платежу і рахунки-фактури.

Для зіставлення платежу з рахунком-фактурою потрібно задати маркер розподілу «До розподілу» для проводок платежу і рахунки-фактури. Після рознесення розподілів маркер розподілу кожної проводки змінює значення на «Розподілено».

Проводки, рознесені на рахунки з відкритими позиціями, залишаються в системі до їх розподілу, т. Е. До тих пір, поки маркер розподілу цих проводок не замінить своє значення на «Зіставляючи». Передбачено чотири маркери розподілу зі значенням «Зіставляючи»: «Розподілено», «Оплачено», «Виправлення» або «Погоджено». Див. Розділ Що таке зіставляються маркери розподілу?

Правильне зіставлення проводок особливо важливо для дебіторських, кредиторських і клієнтських рахунків, щоб запобігти обробку «оплачених» проводок як «неоплачених».

Якщо в налаштуванні книги підключена функція перевірки часткових платежів, в процесі зіставлення забезпечується зіставлення касових операцій з частковими платежами за номером часткового платежу або за датою часткового платежу. Див. Розділ Що таке перевірка часткових платежів?

Зіставлення передбачає щось більше, ніж просте зіставлення двох відповідних позицій. Може знадобитися зробити наступне:

Зіставити кілька проводок за рахунком. Наприклад, може знадобитися розподілити один платіж за кількома проводками рахунки-фактури і кредитовим проводках в рамках одного рахунку.

Розділити одну проводку на дві проводки для їх правильного зіставлення. Наприклад, в разі отримання платежу, тільки частково погашає вихідну проводку, користувачеві може знадобитися розділити вихідну проводку на дві проводки.

Згенерувати додаткові проводки для запису різниці між «зіставленнями» проводками, наприклад, для запису знижки при перерахунку або курсових різниць.

Примітка.
Якщо модуль «Фінансовий облік» використовується в якості брокерської книги, то проводки рознесення готівки містять дату валютування і можуть вибиратися для зіставлення тільки на цю дату або пізніше цієї дати.

зіставлення по

У модулі «Фінансовий облік» передбачено кілька різних методів для зіставлення проводок:

оперативне розподіл - дозволяє розподіляти проводки в процесі введення в книгу;

розподіл за рахунком - дозволяє вручну розподілити проводки на окремий обраний рахунок;

зіставлення проводок - дозволяє розподілити проводки на кілька рахунків згідно визначеним правилам зіставлення;

Менеджер узгодження - дозволяє зіставляти записи автоматично згідно встановленим критеріям добору або вручну.

Примітка.
При автоматичному генеруванні платежів або платежів інкасо за допомогою функцій «Виконання платежів» (PYR) і «Виконання інкасо платежів» (PYC) проводки платежів генеруються, розносяться і зіставляються з оплачуваними позиціями автоматично. Єдиний виняток становлять випадки, коли в Настройці книги (LES) встановлено параметр «Не зіставляти системні платежі» і користувач зазначає оплачувані проводки маркером «Оплачено і не підібрано».