Розрахунок нетто-ставки страхового тарифу

Головна | Про нас | Зворотній зв'язок

Проведемо поетапне визначення страхового тарифу. Спочатку розрахуємо нетто-ставку страхового тарифу.

В основі побудови нетто-ставки по кожному виду страхування лежить ймовірність настання страхового випадку. Імовірність події А позначають Р (А) і визначають як відношення числа сприятливих для нього випадків М до загальної кількості можливих випадків N. ймовірність події виражається правильним дробом (чисельник менше знаменника, тобто М завжди менше або дорівнює N), тому

0 <Р(А)<1. Если Р(А) равно 0, то событие А считается невозможным, если оно равно 1, то событие достоверное. Таким образом, страхование является невозможным, если вероятность события достигла своих крайних пределов. Страховые отношения возникают тогда, когда имеет место неопределенность, случайность наступления события.

У страхуванні наступ страхового випадку носить несприятливий характер для страхувальника і страховика одночасно. При страхуванні є лише деяка кількість об'єктів, з яких тільки окремі піддаються страховому випадку (відбувається реалізація страхового ризику), хоча сутність ймовірності не змінюється.

Приклад 1. 4 з 100 застрахованих об'єктів щорічно піддаються страховому випадку. Оцінимо ймовірність того, що в поточному році з будь-яким з 100 застрахованих об'єктів відбудеться реалізація страхового ризику. Вона буде дорівнює 0,04 або 4%. Іншими словами, якби об'єкт піддавався спостереженнями 100 років, то з ним страховий випадок стався б чотири рази, тобто ймовірність настання страхового випадку дорівнює 0,04 або 4%.

Як відомо, нетто-ставка призначається для створення фонду виплат страхувальникам. Тому вона повинна бути побудована таким чином, щоб зібраних премій вистачило на виплати страхувальникам. У нашому прикладі кожен об'єкт застрахований, припустимо, на 300 руб. В такому випадку щорічні виплати склали 1200 руб. (300 руб. × 100 × 0,04 - 1200 руб.). Розділивши вірогідну виплату на число застрахованих об'єктів, отримаємо частку одного страхувальника в страховому фонді. У нашому прикладі ця частка дорівнює 12 руб. (1200 руб. 100 = 12 руб.). Саме такий страховий внесок (премію) повинен сплатити кожен страхувальник, щоб страхова компанія мала достатньо коштів для виплати страхового відшкодування.

У практиці страхування за одиницю нетто-платежу прийнятий платіж з 100 руб. страхової суми, який і є нетто-ставкою. У нашому прикладі при страховій сумі 300 руб. на один договір нетто-платіж становить 12 руб. отже, нетто-ставка буде дорівнювати 4 руб. зі 100 руб. страхової суми. Цю ж величину нетто-ставки отримаємо з урахуванням ймовірності настання страхового випадку: 100руб. × 0,04 = 4руб.

Однак на практиці при настанні страхового випадку сума виплачуваного страхового відшкодування, як правило, відхиляється від страхової суми. У зв'язку з цим розрахована за застосованої методики нетто-ставка коригується на поправочний коефіцієнт Кп, який визначається як відношення середньої величини страхової виплати до середньої величини страхової суми на один договір

де СВ середня величина страхової виплати на один договір;

СС середня величина страхової суми на один договір.

В результаті отримуємо формулу для розрахунку нетто-ставки зі 100 грошових одиниць страхової суми

Р (А) - ймовірність настання страхового випадку А;

Кп - поправочний коефіцієнт.

Формула (2) дозволяє розмежувати поняття «ймовірність страхового випадку» Р (А) і «вірогідність збитку», що дорівнює добутку Р (А) на поправочний коефіцієнт Кп. Позначимо ймовірність збитку Р (У), тоді

Ця формула може використовуватися як при вдосконаленні тарифних ставок за діючими видами страхування, так і при розрахунку ставок по знову вводиться страхових послуг.

Розглянемо формулу (2) в розгорнутому вигляді. За визначенням маємо:

(Де т - число появи страхових випадків, п - загальне число об'єктів страхування);

Кп = Св / Сс, за формулою (1). Вважаючи, що за кожним страховим випадком т проводилася страхова виплата Кв (Кв - кількість виплат), а число об'єктів страхування п дорівнює кількості договорів, в результаті отримаємо формулу розрахунку середньої величини тарифної нетто-ставки

В = Кв × СВ середній обсяг виплат страхового відшкодування (страхової суми);

С = Кд × СС середня сукупна страхова сума всіх застрахованих об'єктів.

Ставлення (В / С) у формулі (5) являє собою середній показник збитковості страхової суми Ус, розрахований з кожних 100 руб. страхової суми або у відсотках в середньому за тарифний період. Математично показник збитковості є виразом страхового ризику, ймовірність збитку і в зв'язку з цим є основою обчислення тарифних нетто-ставок. Збитковість страхової суми може бути розрахована як за видами страхування в цілому, так і по окремим страховим ризикам.