Порядок і умови залучення депозитів юридичних осіб - студопедія

Грошові кошти юридичних осіб зберігаються на їх рахунках, відкритих в кредитних організаціях на підставі договорів банківського рахунку. При зберіганні коштів на банківських рахунках організація доходів не отримує. При цьому на розрахункових рахунках окремих підприємств можуть зберігатися значні кошти для проведення майбутніх платежів.

Юридичні особи можуть використовувати тимчасово вільні грошові кошти з метою розміщення їх в депозити як в кредитних організаціях, в яких вони знаходяться на розрахунково-касове обслуговування, так і в інших кредитних організаціях.

Як правило, банки пропонують строкові депозити, тобто розміщення грошей на певний, заздалегідь обумовлений у договорі термін. Найчастіше при достроковому розірванні депозитного договору виплачується знижений відсоток - наприклад, рівний вкладом на вимогу.

Юридичні особи не мають права перераховувати які у вклади (депозити) грошові кошти іншим особам.

Депозити юридичних осіб не підпадають під програми страхування вкладів.

При роботі з депозитами юридичних осіб банки застосовують індивідуальний підхід. Процентні ставки на депозити юридичних осіб зазвичай залежать від суми і термінів вкладення, а також зацікавленості банку в роботі з конкретним підприємством по іншим аспектам співробітництва в сфері банківських послуг.

Банки можуть залучати тимчасово вільні кошти юридичних осіб з оформленням депозитного сертифіката.

Депозитний сертифікат - це цінний папір, що засвідчує суму депозиту, внесеного до Банку. При цьому не потрібно відкриття депозитного рахунку, що зменшує кількість документів, що надаються Банку.

Депозитні сертифікати випускаються тільки юридичним особам і номінуються виключно в українських гривнях.

Відсотки за сертифікатами сплачуються в кінці терміну відповідно до затверджених процентними ставками. Банк зобов'язаний виплатити номінальну суму депозитного сертифіката на першу вимогу його власника, навіть до настання терміну повернення депозиту, зазначеного в сертифікаті. Однак при достроковому погашенні Банк виплачує відсотки за зниженою ставкою.

Банки можуть випускати 2 види депозитних сертифікатів:

· Іменні депозитні сертифікати;

· Депозитні сертифікати на пред'явника.

Депозитні сертифікати не можуть бути розрахунковим або платіжним засобом за продані товари або надані послуги, але можуть бути предметом договору купівлі - продажу цінних паперів.

Для передачі прав вимоги за іменним депозитному сертифікату необхідно оформити цессию на зворотному боці сертифіката та акт прийому-передачі.

Для передачі прав вимоги по депозитному сертифікату на пред'явника досить передати сертифікат за актом прийому - передачі.

Умова безперервності оформлення цесії обов'язково. Уступка вимоги по депозитному сертифікату може проводитися тільки протягом терміну його звернення.