Платіжне доручення як форма безготівкових розрахунків - банківське право - навчальні матеріали для

Платіжне доручення як форма безготівкових розрахунків

Суть розрахунків платіжними дорученнями полягає в тому, що банк зобов'язується за дорученням платника за рахунок коштів, що знаходяться на його рахунку, перевести певну грошову суму або здійснити переказ без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи щодо зазначеного платником особи (одержувача коштів) в цьому чи іншому банку. Саме платіжне доручення є розпорядження платника (власника рахунку) обслуговуючому банку по здійсненню зазначених вище дій, оформлене розрахунковим документом: в електронному вигляді, на паперовому носії. Платіжне доручення дійсне для подання в банк протягом 10 календарних днів з дня його складання. Платіжне доручення виконується банком у термін, передбачений законом або встановлюваний відповідно до нього, якщо інший строк не передбачений договором банківського рахунку або не визначається застосовуваними в банківській практиці звичаями ділового обороту. Початок даного терміну пов'язане з моментом пред'явлення платіжного доручення банку, а закінчення терміну - з моментом зарахування коштів на рахунок одержувача.

Вже згадана форма є однією з найпоширеніших форм безготівкових розрахунків. З використанням платіжних доручень провадиться оплата коштів за цивільно-правовими договорами (за придбані товари, виконані роботи, надані послуги та ін.), По обов'язкових платежах до бюджетів всіх рівнів і в позабюджетні фонди (податки, збори, мита і т.д.) і в інших випадках, встановлених законодавством або договором.

Пред'явлення платником платіжного доручення банку є односторонньою абстрактною угодою, що не залежить від договору, укладеного між платником і одержувачем коштів.

Форма розпорядження про переказ коштів без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи на паперовому носії встановлюється кредитною організацією або одержувачами коштів за погодженням з банком.

На підставі розпорядження про переказ коштів без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи кредитна організація складає платіжне доручення.

Платіжні доручення приймаються банком незалежно від наявності грошових коштів на рахунку платника. Величина грошових коштів, що знаходяться на рахунку платника може вплинути на характер виконання платіжного доручення. За загальним правилом доручення платника виконується банком з дотриманням черговості списання грошових коштів з рахунку (ст. 855 ЦК України) при наявності коштів на рахунку платника. Однак остання умова може бути змінено договором між платником і банком, наприклад договором передбачається можливість виконання доручення платника понад наявні на рахунку коштів (фактично мова йде про кредитування банком платника, тобто в текст договору банківського рахунку внесено умова про овердрафт).

При достатності грошових коштів на банківському рахунку платника розпорядження підлягають виконанню в послідовності надходження розпоряджень в банк, отримання акцепту від платника, якщо законодавством або договором не передбачено зміну зазначеної послідовності. При призупинення операцій по банківському рахунку платника відповідно до федеральним законом зазначені розпорядження поміщаються в чергу розпоряджень, які очікують дозволу на проведення операцій.

При недостатності коштів на банківському рахунку платника - юридичної особи, індивідуального підприємця, фізичної особи, що займається в установленому законодавством України порядку приватною практикою, кредитної організації після здійснення контролю достатності грошових коштів на банківському рахунку (багаторазово або одноразово) розпорядження не приймаються банком до виконання і повертаються (анулюються) відправникам розпоряджень не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​надходження розпорядження або з а днем ​​отримання акцепту платника, за винятком:

- розпоряджень про переведення грошових коштів до бюджетів бюджетної системи РФ, а також розпоряджень цієї ж і попередньої черговості списання грошових коштів з банківського рахунку, встановленої федеральним законом;

- розпоряджень стягувачів засобів;

- розпоряджень, прийнятих банком до виконання або пропонованих банком відповідно до договору.

Прийняті до виконання зазначені розпорядження поміщаються банком в чергу не виконаних в строк розпоряджень для подальшого здійснення контролю достатності грошових коштів на банківському рахунку платника і виконання розпоряджень в строк і в порядку черговості списання грошових коштів з банківського рахунку, які встановлені федеральним законом.

При приміщенні розпорядження в чергу не виконаних в строк розпоряджень банк направляє відправнику розпорядження повідомлення в електронному вигляді або на паперовому носії за формою, встановленою банком, або повертає екземпляр розпорядження на паперовому носії в строк не пізніше робочого дня, наступного задньому приміщення розпорядження в чергу не виконаних в термін розпоряджень.

Банку платника надана можливість залучати інші банки для виконання операцій по перерахуванню грошових коштів на рахунок, вказаний в дорученні клієнта.

У разі невиконання або неналежного виконання доручення клієнта (платника) банк несе відповідальність за загальними правилами про підстави і розміри відповідальності, встановленим в гл. 25 ГК України за порушення зобов'язань. Якщо банк відповідно до п. 2 ст. 865 ГК України залучав інші банки для виконання операцій по перерахуванню грошових коштів, то за загальним правилом він буде нести відповідальність перед платником за невиконання або неналежне виконання доручення залученими банками (ст. 403 ЦК України).

Якщо ж невиконання або неналежне виконання доручення мало місце в зв'язку з порушенням правил розрахункових операцій залученими банком, відповідальність може бути покладена судом на цей банк. Слід звернути увагу, що покладання відповідальності на залучений банк є правом, а не обов'язком суду.

У п. 3 ст. 866 ГК України встановлено обов'язок банку сплатити клієнту відсотки в порядку і в розмірі, передбачених ст. 395 ГК РФ, якщо порушення банком правил розрахункових операцій спричинило неправомірне утримання грошових коштів.

Якщо Ви помітили помилку в тексті виділіть слово і натисніть Shift + Enter