Пенсіонер, не забудь отримати податкове вирахування! Віртуальна школа пенсіонера
Цей податок ще називають податком на доходи фізичних осіб (ПДФО). Однак з сукупної бази оподаткування в певних випадках можна відняти (і тим самим повернути собі) цілком пристойні суми, до 100 000 рублів на рік. - то, що було витрачено нами на певні потреби, а також те, що належить нам по закону як пільг.
Сума, яка вираховується з нашої бази оподаткування, тобто не підлягає оподаткуванню, і є податкове вирахування.
Давайте подивимося, на які податкові відрахування від держави ми пенсіонери маємо право.
Стандартний податкове вирахування
Пільгові податкові відрахування
Вирахуванням 3 000 руб. щомісяця (тобто 36 000 крб. в рік).
ПОВЕРНЕННЯ (13% ВІД СУМИ СПЛАТИ). 4680 рублів в рік.
Хто має право на податкові відрахування:
- інвалідам
- військовослужбовцям
- тим, хто був евакуйований з місць, забруднених радіоактивними відходами
- був донором кісткового мозку
- працював на ядерних станціях і іншим.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ.
Повний список тих, кому належить податкове вирахування, дивіться в Податковому кодексі РФ, ст. 218, п. 1.
Звичайні податкові відрахування
ПОДАТКОВЕ ВИРАХУВАННЯ. 400 руб. щомісяця до тих пір, поки ваш дохід не перевищить 20 000 руб.
ПОВЕРНЕННЯ (13% ВІД СУМИ СПЛАТИ). 52 руб. в місяць.
Хто має право на податкові відрахування:
Податкові відрахування покладено всім платникам податків, що не входять в список «пільговиків» по податковим вирахуванням.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ.
Цю суму податкового вирахування віднімають з вашої бази оподаткування до тих пір, поки ваш дохід нижче 20 000 руб. Як тільки він перевищить цей поріг, податкове вирахування не застосовується. Наприклад, якщо ваша зарплата - 10 000 руб. вже на третій місяць податкового періоду податкові відрахування застосовуватися не буде.
Податкові відрахування на дитину
ПОДАТКОВЕ ВИРАХУВАННЯ. 600 руб. щомісяця на кожну дитину в сім'ї, яким ще не виповнилося 18 років, а також на студентів денної форми навчання, аспірантів, ординаторів, курсантів у віці до 24 років. Якщо дитина інвалід 1-ї або 2-ї групи, відрахування дорівнює 1 200 руб. У подвійному обсязі податкове вирахування виплачується батькам-вдівця, батька-одинака або опікуну-одиночці.
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ (13% ВІД СУМИ СПЛАТИ). 78 руб. для всіх, 156 руб. для дітей-інвалідів та батьків-одинаків - щомісяця.
Хто має право на податкові відрахування:
Податкові відрахування покладені платникам податків-батькам або опікунам.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ.
Податкові відрахування застосовується до тих пір, поки ваш дохід не перевищить 40 000 руб. Якщо ви іноземець і працюєте вУкаіни, вам теж покладено податкове вирахування на дитину, навіть якщо він проживає за межами РФ.
Податкові відрахування на освіту
ПОДАТКОВЕ ВИРАХУВАННЯ. Податкові відрахування дорівнює фактичним витратам на освіту, але не може перевищувати 50 000 руб. за рік.
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ (13% ВІД СУМИ СПЛАТИ). На руки ви отримаєте максимум 6 500 руб.
Хто має право на податкові відрахування:
Податкові відрахування покладено Вам, якщо ви працюєте і вчіться, вашій дитині, якщо йому ще не виповнилося 24 року.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ.
Якщо освіту здобували ви, податкове вирахування можна оформити за будь-який вид навчання - від другої вищої до курсів водіння. Головне, щоб у організації була ліцензія, що підтверджує статус освітнього закладу.
Отримати податкове вирахування за дитину можна тільки в тому випадку, якщо він навчався на денному відділенні ВНЗ. Академічна відпустка входить в період навчання, за нього теж покладено податкове вирахування.
При цьому платником за документами повинен проходити той чоловік, який претендує на податкові відрахування. 50 000 руб. - ліміт податкового вирахування, що надається на кожну дитину. Врахуйте, що за навчання дитини, яку ви оплатили з коштів материнського капіталу або будь-якого іншого державного посібники, податкове вирахування не дозволяється.
Податкові відрахування на лікування
ПОДАТКОВЕ ВИРАХУВАННЯ. Податкові відрахування становить рівно стільки, скільки ви заплатили за лікування себе, чоловіка (навіть якщо він не працює) або дітей у віці до 18 років, але не більше 50 000 руб. До суми витрат на лікування ви маєте право приплюсувати кошти, витрачені на ліки, а також страхові внески за полісом добровільного медичного освіти (ДМС).
Сума податкового вирахування за дороге лікування (наприклад, пересадку органів) не обмежена.
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ (13% ВІД СУМИ СПЛАТИ). Чи не понад 6 500 руб. Якщо лікування було дорогим, сума збільшиться.
Хто має право на податкові відрахування.
Податкові відрахування покладено всім, хто вболівав і платив за це гроші.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ.
Лікувати вас можуть не тільки лікарі, лікарні чи поліклініки, а й фізичні особи, які займаються приватною медичною практикою і мають на це ліцензію. Якщо ДМС вам купив роботодавець, податкове вирахування за нього ви, зрозуміло, отримати не можете.
Податкові відрахування при покупці нерухомості
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ (13% ВІД СУМИ СПЛАТИ). 130 000 руб. максимум.
Хто має право на податкові відрахування. Податкові відрахування покладено платникам податків, які купують житло.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ.
Цим податковим вирахуванням можна скористатися один раз в житті. До вартості квартири (якщо раптом вона коштує менше 1 млн руб.) Ви можете приплюсувати витрати на послуги ріелтора або, наприклад, витрати на ремонт, якщо квартиру вам надали без обробки. «Іпотечні» квартири під податкове вирахування теж потрапляють.
Податкові відрахування за погашення відсотків по іпотеці
ПОДАТКОВЕ ВИРАХУВАННЯ. Сума податкового вирахування не обмежена.
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ. 13% від суми податкового вирахування.
Хто має право на податкові відрахування. Податкові відрахування покладено тим, хто купив житло в кредит.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ. Головне для отримання податкового вирахування, щоб кредитний договір був цільовим, тобто в ньому необхідно домовитися про те, що гроші банк видає саме на покупку конкретної квартири. У договорі має бути прописана схема нарахування відсотків. Без неї ви теж зможете отримати податкове вирахування - але тільки за фактом повної виплати кредиту. Якщо врахувати, що відсотки ви, як правило, виплачуєте в перші «іпотечні» роки, оформляти податкові відрахування в кінці терміну невигідно.
Професійні податкові відрахування
Податкові відрахування за родом діяльності
Вирахуванням. Податкові відрахування дорівнює документально підтвердженим видатках.
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ. 13% від суми податкового вирахування.
Хто має право на податкові відрахування. Податкові відрахування покладено індивідуальним підприємцям, нотаріусам, адвокатам та іншим особам, які займаються приватною практикою.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ. Якщо ви не можете підтвердити дохід документально, податкове вирахування надається в розмірі 20% від загальної суми доходів.
За цивільно-правовим договором
ПОДАТКОВЕ ВИРАХУВАННЯ. Податкові відрахування дорівнює тій сумі, яку ви витратили при виконанні прописаних у договорі робіт.
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ. 13% від суми податкового вирахування.
Хто має право на податкові відрахування. Податкові відрахування покладено тим, хто працює за цивільно-правовим договором.
ПОДРОБИЦІ ОТРИМАННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ. Ні.
Творчий податкове вирахування.
Податкові відрахування дорівнює сумі витрат на створення твору літератури, мистецтва, науки.
ПОВЕРНЕННЯ ПОДАТКОВОГО ВИРАХУВАННЯ (13% ВІД СУМИ СПЛАТИ).
Наприклад, створення сценарію обійшлося вам в 10000 (ручки, папір, картридж для принтера, поїздка у відрядження за збором фактичного матеріалу). Ви можете повернути з цієї суми 1300 рублів.
ЯК ОТРИМАТИ податкове вирахування?
Є два способи оформити податкове вирахування:
1) у роботодавця,
2) в податковій інспекції.
І в тому, і в іншому випадку вам знадобиться стандартний пакет документів.
- Заява
- документи, що підтверджують ваші витрати на лікування або навчання.
Тобто якщо рік видався насиченим, і ви встигли і повчитися, і полікуватися, і обрати пенсію, і в сумі вийшло більше 100 000 руб. вибирайте, які податкові відрахування отримати в цьому році, а які в наступному.
Для отримання майнового податкового вирахування:
- Заява
- договір купівлі-продажу
- документ, що підтверджує право власності
- платіжні документи (квитанції, виписки з банківського рахунку, товарні чеки).
У випадку з іпотекою для отримання податкового вирахування обов'язковий іпотечний договір і схема виплати відсотків (вона може бути вписана в договір або видана банком окремою довідкою).
Якщо ви подаєте ці документи роботодавцю, він скорочує розмір податку, відраховуються з вашої зарплати.
Якщо ж несете документи в податкову і подаєте разом з декларацією, ви отримуєте податкове вирахування готівкою, їх нараховують на банківський рахунок.
PS. Ви хочете назавжди забути про проблему вічної нестачі грошей, стати фінансово незалежним і в підсумку стати щасливим пенсіонером? Тоді рекомендую Вам познайомитися з курсом Олександра Євстигнєєва "Кіберсант-Фінансист".
Колесов Г.Б.,
незалежний пенсійний консультант,
експерт з пенсійного та фінансового планування
www.ypensioner.ru