Ові операції банку

Трастові операції - це банківська послуга для клієнтів, при якій банк бере на себе зобов'язання за розпорядженням власне-стю на користь довірителя чи третьої особи.

Зацікавленість клієнта в передачі банку окремих функ-цій по управлінню його майном пояснюється можливостями ис-користування практичного досвіду і високого професіоналізму з-ників банку, який надає дані послуги. Укладаючи трастовий договір, довіритель доручає банку розпоряджатися своїми тимчасово вільними коштами з метою отримання максимального доходу. При цьому клієнт залишається їх повноправним власником, банку передаються лише повноваження розпоряджатися цими коштами в ті-чення певного терміну. Здійснюючи операції з коштами клієнта, банк діє від свого імені, але в інтересах клієнта.

1) персональні трастові послуги (для окремих громадян);

2) інституційні трастові послуги, що надаються на основа-нии, по-перше, договору між емітентом довгострокових боргових зобов'язань або заставодавцем і юридичною особою, яка керує цими зобов'язаннями; по-друге, договори між компанією-власником і трастової компанією, що пропонує кваліфіковані послуги з управління цією власністю;

3) послуги типу «майстер-траст» (що надаються банком пенсійному фонду або групі інших компаній шляхом управління загальним рахунком довірителів з метою максимізації доходу останніх). Послуги Т1 «майстер-траст» виявляються компаніям, накопичують кошти своїх акціонерів (зазвичай на пенсійні цілі) і бажаючим по-чить більш високий дохід.

Найбільш поширеними є такі персональні трастові послуги:

- заповідальний траст, який оформляється на підставі заповіту громадянина,

- безвідкличної траст, який оформляється договором, згідно з яким довіритель не може розірвати договір і вилучити довірену власність,

- відкличний траст, який оформляється договором, який може бути розірваний довірителем в будь-який момент.

За характером розпорядження доверяемой власністю трасти поділяються на активні і пасивні. Власність, що знаходиться в ак-тивно трасті, можна продавати, віддавати в борг, закладати без до-виконавчими згоди довірителя. Подібні активні операції характерні для банків (траст-відділів). Пасивні трасти представ-ляють собою послуги з управління певним майном, яке не може бути продано або закладено довіреною особою (напри-заходів, підприємство, земля, нерухомість). Подібні трастові послуги надаються в основному трастовими фірмами, що спеціалізуються-ся на управлінні будь-яким видом власності клієнтів (напри-заходів, нерухомістю або землею), консультаційні послуги.

Лізингові операції банку

Лізингові операції - операції, засновані на наданні в оренду необоротних активів на довгостроковий період з метою їх виробничого використання. До позаоборотних активів відносять будівлі, споруди, обладнання, транспортні засоби, права інтелектуальної власності.

У класичній лізинговій операції беруть участь три особи: лізингодавець, лізингоодержувач, постачальник (продавець майна). В якості лізингодавця звичайно виступає комерційний банк, лізингоодержувача - підприємства різних форм власності, постачальниками майна - його виробники, постачальницько-збутові, торгові та інші організації - власники майна.

Механізм лізингової угоди наступний. Орендар подає заявку в банк на покупку устаткування. Банк де-гавкає висновок про платоспроможність орендаря і еф-бництва лізингової угоди. Після цього банк знахо-дить постачальника і купує обладнання. Оформляється лізингову угоду між банком і орендарем. В процесі виконання лізингової угоди оренда-тор платить орендну плату, яка включає амортизаційні відрахування, відсоток за кредит, податок на добав-ленну вартість.

Після закінчення лізингового договору орендар може:

викупити обладнання за залишковою вартістю;

передати обладнання банку;

укласти нову лізингову угоду на більш короткий термін.

Переваги банків за участю в лізингових операціях:

розширення кола банківських операцій і зростання числа клієнтів,

зниження ризику втрат від неплатоспроможності клієнта,

амортизаційні відрахування на майно, що здається в оренду, не обкладається податком і можуть служити джерелом коштів для закупівлі нового майна,

величина орендної плати за надання майна в рамках лізингу може бути вище, ніж процентна ставка за довгостроковими кредитами, що видаються на той самий строк.

Зацікавленість клієнтів пояснюється наступним:

можливістю здійснення технічного переозброєння без великих початкових капітальних вкладень,

можливістю стовідсоткового кредитування. При використанні звичайного кредиту для покупки майна підприємство повинне частина його вартості оплатити за рахунок власних коштів. При лізингу договір укладається на повну вартість майна. Орендні платежі зазвичай починаються після поставки майна орендарю, або пізніше,

гнучкістю лізингового договору в порівнянні з кредитним, який передбачає обмежені терміни і розміри погашення, при лізингу орендар може виробити спільно з банком зручну для нього схему оплати,

ризик старіння основних фондів лягає на банк,

в балансі підприємства підтримується оптимальне співвідношення власного і позикового капіталу.